养老保险的商业性质与定价研讨范文

1发展农村养老保险的有利条件

1.1老龄化的社会现状

分析中国人口发展的相关研究可以发现，中国已经进入老龄化社会，到2020年，中国的老年人口会达到2.48亿，到2050年，中国的老年人口会突破4亿，急剧增加的老龄人口直接推动了养老问题的扩大化。政府的养老保险、医疗保险均会承受巨大的压力，同时中国老龄化问题表现出的城乡不平衡及地区不平衡也会加剧养老问题的恶化。因此充分研究养老保险的发展，构建养老保险的商业化发展模式成为解决养老问题，尤其是占60%的农村老龄人口养老问题的根本出路。

1.2农民市民化的新发展

随着中国经济的持续深入发展以及城市化水平的不断扩大，越来越多的农村人口进城务工以及小城镇的不断建设使得农村市民化成为未来发展的趋势，尤其是近些年来，更多的农村土地成为工业用地，失地农民生活成为社会学领域关注的重要问题。失地的这部分农民需要被纳入到社会保障的范畴中，但现阶段中国的社会保障体制不完善，无法在短时期内充分吸纳如此多的人口，因此充分挖掘养老保险的社会属性，对养老保险进行产品定价成为摆在政府面前的有效解决农村养老保险问题的重要途径。

2模拟农村养老保险产品定价

2.1模拟农村养老保险模型的基本思路

从商业属性分析农村养老保险产品，其价格包括纯保险费用与交易费用两部分，其中纯保险费用为收缴部门为投保人提供的养老保障，即规定年限后收缴部门向被保险人支付养老金。交易费用为投保者支付给收缴部门的保险费减去收缴部门向投保者支付的养老保险产品价值。模拟农村养老保险主要是指养老产品的需求者将养老保险费用的一部分资金用来投资以获取投资收益，在达到领取保险金年龄时领取的为其年轻时所节省下来的收入，即养老产品需求者在其年轻时的投资与储蓄在年老时成为积蓄来完成自己的养老行为。养老产品的需求者可以从成本的角度分析，是从收缴部门购买养老保险来获取产品的价值还是选择模拟养老保险方式获得产品的价值。

2.2模拟农村养老保险模型的基本假设

假设1：投保者在劳动阶段将其部分劳动收入用来投资，在其养老阶段其需要的资金来自于其投资的收益。假设2：投保者在工作阶段投资的收益成为其养老阶段养老金的来源，即投保者的投资收益完全被自己的养老所消耗。假设3：投保者购买养老保险的目的仅限于养老，而不是意外保险等，其投资的目的也仅限于获取与养老保险产品价值等同的养老金。假设4：投保者在养老阶段领取的养老金可以按月领取，每年领取的金额相同，也可以在不同阶段领取不同金额的养老金。假设5：投保者养老保险产品按年缴纳保险费用，每年缴纳的费用相等，如果投保者按照模拟养老保险的方式，则在其工作的阶段中每年用于投资的金额也相等。假设6：投保者缴纳的养老费用仅考虑个人的养老问题，而不考虑个别的投保者在工作或者养老阶段死亡而对纯保险费用产生影响。投保者完全自己投资自己养老，不依赖别人养老，同时也不为别人养老。假设7：投保者采用模拟养老保险的方式进行养老投资，投资的收益按照复利方式计算，且保持相等的投资收益率。

2.3模拟农村养老保险产品的价格

根据上述假设，本文提出，假定投保者在劳动阶段，其起始时间为年，在年年末开始缴纳保险费用，持续m年，即在年初停止缴纳。每年缴纳的保险费为，在假定货币时间价值恒定的状况下，投保者共缴纳元保险费，在第年时投保者停止加纳保险费，且从年年初开始领取养老金，持续领取n年。投保者每年领取的养老金为元，；假定货币时间价值恒定，则投保者获取养老金为元。

2.4模拟农村养老保险产品价格的比较

为方便对模拟农村养老保险产品价格与实际养老保险产品的价格进行比较，假定投保者在购买养老保险产品是采用年初缴纳报销费的形式，缴纳的年限与模拟养老保险产品形式相同，实际缴纳的年度保险费为，实际缴纳的保险费现值为，则从投保者角度分析，与差为投保者获取养老保险产品价值的现值，交易费用大，则养老保险支付的保险费价格就高。同样也可以用与的比例值来分析投保者支付保险费用现值所获取的养老金现值，这一比例越小，则说明其所获得的养老金越少，养老保险的相对价值就会提高。在养老保险产品的价值固定时，养老保险的保险费用与模拟养老保险的费用比值就能反映出投保者获取元养老保险现值的养老保险产品所支付的保险费现值。

3结语

综上所述，可以发现如果投保者投保不单单是为了养老，同时还包括获取一定的产品价值收益或者除养老保障以外的其他意外保障，则选择养老保险无疑具有最大化的收益可能性。本研究是建立在单个的投保者投资养老模式的基础上进行分析的，缺乏对缴费期间死亡导致的养老金现值影响方面的分析，如果将这一因素纳入到分析框架汇总，则有可能会降低投保者的养老金额，进而降低纯保险费的现值，这样养老保险的交易费用及产品的定价会高。如果将附加险的价值作为交易费用，扣除附加险价值，则纯养老保险产品的交易费用和产品定价会有一定的下降，但这并不能从根本上改善养老保险的现状。

作者：范文萍牛佳单位：青海大学