商业银行信贷风险控制问题及对策范文

摘要：自从商业银行成立以来，债务危机的不断发生，引发了全球经济动荡。因此，规避信贷风险，降低商业银行发生危机的可能性，变得越来越紧迫。农村商业银行股份公司在实施股份制改造后的新形势下，如何让加强信贷业务内部控制、改善公司信贷风险管理的内部环境，规避银行信贷风险，成为银行一大难题。为此，解析农商银行的信贷业务内部控制的必要性，剖析其存在的问题，然后有针对性地提出一些解决问题的对策和防范风险的措施，对保证“三农经济”的发展和社会主义新农村的建设有着重要的实践意义。

关键词：农村商业银行；信贷风险；内部控制

一、农村商业银行信贷业务内部控制的必要性

目前，不断扩展的农村银行信贷业务领域和不断增加的信贷品种，要求信贷风险内部控制制度定要与时代的发展相互吻合。所以，农村商业银行内部控制机制的制定、创新、完善不可或缺。首先，完善和加强信贷风险内部控制是防范当前金融风险的根本措施。当前金融风险的基本举措应是先制定，再完善，最后加强信贷风险内部控制机制。最近几年，农村商业银行信贷业务发展艰难，通常轻易便将贷款贷出，贷款难以收回现象时有发生。在其发展过程中，还不及时管理，一昧地追求将贷款尽量多地贷出的目标。违规经营、违法操作、甚至触及犯罪行为的现象时有发生，这些现象和行为已经造成了银行惨重的财产损失，随之发生的便是客户越来越不相信银行，信贷风险也不断攀升，严重阻碍银行的正常发展。其次，完善信贷风险内部机制规范是银行信贷经营活动的重要手段。商业银行本身就是做货币借贷经营的具有超高风险的单位，客户存到银行的款项，是要求银行一定要按期支付本金和利息的，贷款同样要到期追回的。因为只有保持这种机制，银行方能保持良性循环的态势。不然的话资产风险就会逼近。结果会阻碍银行自身的发展，甚至也会损害整个社会的利益及人民存款的信心，严重的便会破坏社会的安定。最后，银行的国际化发展亦需要健全信贷风险内控机制。在全球贸易的今天外资银行已经开始将业务延伸向中国。若想在与外资银行竞争中立于不败之地，并同时闯进外国，就一定要学习先进的外国银行的宝贵经验，不断改善内部控制机制。

二、农村商业银行信贷风险内部控制存在的问题

（一）信贷文化缺失信贷管理文化存在于银行的整个系统中，是一种常见的信贷风险。其实质是信贷活动的一个集合其中包括：信贷的原则、信贷的活动、信贷的奖励。企业文化是一个公司长期发展的关键，作为银行，其独特的文化可以为公司的发展发提供强大的理念支撑。一些农村商业银行因为员工风险意识的培养认识度不够，忽视信贷管理的重要性，最终可能导致不必要的损失，这些说明农村商业银行内部的信贷风险文化不健全。

（二）信贷风险的意识不够农村商业银行的管理层缺乏对信贷风险的认识，其中表现在执行力不足，仅仅局限于制度的建设。在有关部门的监督下，银行的管理层制订了防风险的制度，但是在具体的实施过程中，管理层只顾追逐经济效益，并不去落实内部管理的规定。他们认为那些管理制度仅仅是规程，只要不触犯那些制度就可以了，不能认识到内部控制系统是动态的制度，可以对每一个信贷业务进行监督，更可以为有效的为银行减少不必要的信贷风险。

（三）信贷风险管理的监督力度不够农村商业银行即使能够预测信贷风险，但是由于银行监管力度的不足，最终导致不能把握风险的程度以及信贷风险的根源。银行在信贷监督方面形式比较单一，银行的相关人员仅仅局限于信贷风险本身，而对于信贷风险，贷中缺少监督，工作人员认为只要完成业务，就可以避免风险，也不会进行系统的总结。只有信贷人员遇到不良信贷时才去寻找对策，这样银行就会受到损失。

三、农村商业银行信贷风险内部控制改善建议

（一）加强内控制度文化建设，提升员工对内控制度的领悟水平内部控制制度不仅仅是一种制度，可以作为一种企业文化和经营理念，目前农村商业银行的大部分信贷工作人员对内部控制制度的领悟水平还远远不够，有的压根就不清楚内控制度是做什么的，这种情况给内控制度的有效实施造成了极大的阻碍。针对此类问题，农村商业银行应加强对内控制度的学习和宣传，提高全行信贷工作人员对内控制度的重视和理解，使其逐步领悟内控制度的必要性和精髓所在，为内部控制制度在信贷业务的实施方面铺好道路

（二）提高员工综合素质，加强职工信贷风险意识首先，采取各种措施加强底层工作人员的专业化培训。一般来说处于首要培训的是风险控制，这也是信贷工作的重中之重。采取各种形式加强学习和培训，银行上层也要不停地加强自身学习，学习借鉴国内外先进的管理经验，结合所学经验，总结出一套符合自己银行发展的理论体系估。必要时可以联合专业机构对管理层人员的工作和职能执行情况进行考核评估。其次是确定责任追究制度，尽量做到出了问题有人负责，谁的责任谁负责。实施奖惩制度，充分调动员工工作积极性。内部监督小组加强内部管控，要不定期的检查各部门的工作情况，保证相关政策的落实。

（三）加强监督与检查，重视稽核审查农村商业银行发生不良贷款案件的一大特点就是贷后管理的薄弱，许多问题都是一年或几年之后才被人们所发现，还有好多检查大多是走过场，搞形式主义。所以,加强内部监督与审查是势在必行。一合理配置稽核人员。稽核人员的选拔要拓宽多种渠道，以公平、公正、公开的态度挑选一批思想觉悟高、业务能力强、专业知识过硬且熟知法律的高素质人才，以加强农商行的审计团队，并对该团队进行专业的培训和提升。二设立内部监督小组，对银行各部门，各岗位人员的工作流程采取全方位监督，防止有人利用职务之便向外界传递信息，防止内幕交易，争取确保银行所有的信贷业务处在监督范围之内。

参考文献

［1］孙凯红.河套农村商业银行信贷风险内部控制研究［D］.内蒙古大学,2014.

作者：张敏 单位：山西工商学院金融学院