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探究商业银行信贷风险问题

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银行是金融行业中不可或缺的一部分,是企业生存发展的重要资金来源。在日趋激烈的市场竞争中,企业如果要迅速发张壮大,那么它就离不开银行的信贷的支持。信贷业务是银行基础业务之一,也是银行赖以生存发展的支柱。然而办理信贷业务的同时经常伴随着信贷风险的发生,银行如果想通过办理信贷业务获取收益,就必须具备一定的风险管控能力。但与其他金融机构所使用的标准化工具进行风险管控不同,商业银行主要是通过运用非标准化工具—担保、质抵押、承诺等,将部分风险转嫁,以便获得收益。因此,信贷风险管理理所当然地成为当代所有银行无论是在经营活动和管理活动之中必须面对的问题。

一、商业银行信贷风险的相关理论

(一)信贷风险的内涵

银行信贷风险指由于受到各种不确定性因素的影响,在经营管理过程中可能遭受到的资产损失。或者由于借款客户因为某种不确定性因素不能及时归还贷款本息,以至于银行资本可能遭受损失。主要存在以下三种风险:赔本风险;赔息风险;赔利风险。信贷风险管理是通过对风险的控制、识别、计量和监测等程序,进而对客户的信贷风险程度进行分类、评级、报告和管理,从而保证风险和效益的均衡发展,提高贷款的经济效益、管理效益。

(二)信贷风险的管理原则

一是风险管理前移。防微杜渐,未雨绸缪永远是防范任何危险因素靠近的最好方法。因此银行的风险管理也一样,要防范于未然。从最细节做起,做好每一步,剔除任何不确定因素。因此,风险管控要从筛选目标客户开始,详细了解调查客户具体情况,建立客户个人信贷档案,实施动态有效监督。二是重视第一还款源。不要将还款重点放在抵质押品和担保上面,我们可以在客户资料全面、有效、真实的情况下,给优质客户提供无担保无抵押贷款,也尽量不要给劣质客户提供完全担保贷款。就贷款本身而言,担保只是一种保证方式。现金流量永远是判断一个客户是否符合贷款条件的基本依据。三是量化风险。从贷款中获得的息差,不是简单的存款和贷款之间的差额,它只是对银行在发放贷款后,所承担风险的相应补偿。西方银行通过对这一理论的认识,自然而然地,在过去一段时期内如何量化信贷风险就成为了一项重要工作。最终建立了一系列在发放贷款时,能直接衡量银行因发放贷款所承受的风险量化数据模型:这其中包括了借款人的违约概率(PD)、预期违约风险额(EAD)和违约损失额(LGD)等。

(三)信贷风险管理的策略

在信贷管理过程中,商业银行应该根据不同情况,采取不同的措施,降低风险。一是信贷风险的回避。信贷活动是商业银行的主动行为,但为了保证信贷资产的安全性和收益性,应主动回避那些高风险业务。一是商业银行是现代社会必不可少的金融中介机构,广泛地影响着现代经济的发展。因此在其经营管理过程中应始终坚持谨慎性、真实性原则。二是商业银行在授信业务发生之前需要科学的审查和评估,及时的回避不必要的风险。在授信给客户之前,深入调查了解借客户的情况,客观评测客户信用,严格审查贷款项目的真实性、可行性及合法性。二是信贷风险的转嫁。通过办理担保等方式,把本应由己方直接承担借款客户信用的风险转嫁给授信担保人称担保转嫁。但银行通过这种方式进行转嫁客户信用风险的同时,又不自觉地直接承担了担保人的信用风险。由此可以看出,用这种方式来转嫁风险,担保人的资信状况决定着信贷风险程度。如若提供担保人的资信水平低于被担保人,担保也就形同虚设。因此,担保人资信必须明显优于被担保人,这是商业银行接受担保的基本要求。这就要求担保人必须拥有能够满足所有代偿授信资金本息的资本和可以独立处理自己用以提供担保财产的权力。三是信贷风险的分散。信贷风险的分散指进行授信活动时银行要注意有重点、有区别的选择不同的客户、行业和地区,避免由于信贷资金的投放过度集中可能遭受的额外风险,逐渐形成良好的信贷组合比率,从总体结构上保证银行信贷资产的效益。对具体业务来说,银行既要集中资金支持预期收益效益较好、发展潜力大的重点地区、重点行业,重点客户,又要注意做到地区分散、行业分散、优化贷款组合管理。四是信贷风险的自留。信贷风险的自留,顾名思义指银行自行承受部分的信贷损失。无论怎样优质的风险管理也不可能从根本上剔除风险,所以银行自身必然要承受部分风险。银行必须考虑以下两点:一是贷款数额的大小,损失的范围,发生损失的概率;二是银行可用于应付呆账及意外损失资金的多少。

二、商业银行信贷风险管理中存在的问题

(一)贷前调查存在的问题

当前,虽然银行信贷业务规模在逐渐扩大,但信贷管理水平并没有实质上的提高。实施贷前调查是商业银行进行信贷风险管理的第一道防线,是贷中、贷后信贷风险管理的基础,也是商业银行降低不良资产率的有效措施。一是盲目放贷。面对同业竞争,长安银行安康分行贷前工作必须面对的首要难题就是如何扩大市场。目前,由于日益激烈的竞争环境,部分员工为了业绩而盲目放贷,以至于在具体办理业务的过程中,没有切实结合市场实际变化的情况、降低信贷门揽,进行大量违规放贷,以求增加业绩,严重影响了贷前调查工作的质量。二是信贷风险分析不足。面对日趋复杂的市场竞争变化情况,银行对未来市场份额估计不足,一味地按照传统经济模式估计市场,对未来市场变化情况稍显不足。目前,银行对未来在宏观经济大环境中的市场风险前瞻性不足,尤其是部分授信地区的担保方式方案仍以保证为主,多年来逐步形成了根深蒂固担保圈、担保链,从而忽视了对于担保资产的详细检查和评估,加大了风险发生的概率。三是各部门联动不够。目前,虽然各部门都已经发挥了各自应有的作用,但相互联动性仍显不足。首先,信贷风险管控部门作为风险管控的第一责任人,未能完全担负起应有的责任。其次,各级审批部门对新增业务审批不严格,对风险业务的审查力度不够。此外,各级监察检查部门也未能切实履行好监督审查职能。

(二)贷中审批不够谨慎

商业银行虽然已基本建立了完善的组织审批审查机构,但审批环节依然存在着一定的问题。一是在贷中环节,商业银行往往只是形式上做到了审贷分离,而实质上确存在着千丝万缕的关系,使得组织机构系统难以发挥相应的作用,增加风险。商业银行在信贷审批中存在的问题,也没有采取相应的积极补救措施。因此,当不良资产发生后,责任划分难以明确,进而难以实施有效的信贷风险防范,风险管理。二是审批人员在审批过程中缺乏足够丰富、全面的数据来源。目前,商业银行贷款审批人员做出的审批判断、审批决策,主要根据内部审批制度、行业规范、信贷政策法规以及申报材料中的客户主动提供的资料来做出主观的判断,缺乏相应的实地性考察、客观定性资料、数据收集渠道单一,使得个人主观臆断占居主导地位。

(三)贷后管理较为松懈

商业银行在过去一段时间内一直存在相对重视贷前情况调查,而忽视贷后管理工作的进行。但是,贷后管理是银行信贷管理过程中必不可少的重要环节之一,直接影响着不良贷款率的改善和经营收益的提高。一是缺少贷后动态跟踪。贷后管理工作仅仅流于形式,缺乏有效性、实质性。贷款发放后往往没有按既定方针对客户和项目进行深入全面的动态跟踪、调查。目前,大部分信贷人员对于贷款发放后的客户不能做到深入实地的了解、调查,忽视对客户动态跟踪监管,这样就不能及时、快速的发现客户营运过程中可能发生的问题。因而当贷款投放客户在经营中情况发生异常变动时,银行就不能及时地掌握具体情况,丧失在风险应对和补救措施上的主动性和前瞻性,以致贷款风险最终显现。二是区域差别化政策需进一步完善。商业银行未能根据当地经济发展特点,制定出出适合本地经营发展的特色业务。目前,由商业银行总行统一制定的行业信贷政策规范,还没有具体针对不同地区提出不同的对策方针,使的各地分行缺乏相应的自主权,难以推出符合本地区经济发展特点、体现区域化经营特色的信贷产品,不能有效地结合本地客户发展需求,且不能为不同层次的客户提供不同的信贷支持。

三、完善商业银行信贷风险管理的措施

(一)强化关键环节管理,夯实信用风险管理

基础加强授信业务真实性管理,切实防范虚假信息、虚假交易。信贷经营部门充分发挥第一道防线的作用,前、中、后各部门共同把好客户准入关,防止不符合条件的客户进来。严格客户筛选。认真研究制定针对各个行业、各个地区、不同客户的策略方针,并不断重检回炉、补充完善,指导工作人员有针对性、策略性的开展客户选择和信贷营销工作。确保信贷各项政策的落实、加强业务真实性审查,确保业务的合规性、合法性。严格审查贷后管理工作规范。明确各部门岗位职责,落实规定动作。建立不同领域的差别化管理机制,严格把控资金流向、客户经营变化、抵质押品落实情况等。各个部门之间深化联动。各个部门应及时总结经验,以史为鉴。对贷款存量进行动态监测调查,实施分类管理,切实采取有效措施积极配合一线工作人员更好地识别、把控风险。明确目标和责任,各个部门相互配合推进潜在风险客户的处置化解和不良信贷存量的清理。

(二)建立科学高效的信贷风险管理制度

切实加强优化信贷业务流程。针对在信贷业务申报审批过程中资料来源单一等问题,各工作人员应积极通过不同的渠道全方位、立体式地了解每一个客户,准备充分的材料。长安银行安康分行各个信贷审批职能部门要认证履行好自己的职责,积极主动地改进工作方法,优化工作流程,端正工作态度。严格遵守制度,做好榜样,提高工作效率。第一,要严格执行既定的方针政策,确保工作合规合法;第二,改进方法,加强沟通和协作;第三,严格审批职责的划分。逐步建立完善科学的责任考核系统;坚持以创新机制、调高效益为主要核心内容,持续进行薪酬分配和人力资源制度的改善,鼓励创新。长安银行安康分行应紧跟时代的脚步不断引入现代科学的工具和方法,通过各种各样的方式宣传推广,使得每一位员工都熟知本行每个阶段不同的战略目标所使用的新技术、新方法,减轻工作负担,提高经济效益。

(三)进一步加强信贷精细化管理与数据信息应用

加强客户评级管理,每月提前统计整理下发未评级客户和评级即将到期客户名单,提醒和督促工作人员及时做好评级申报工作,同时减少不必要的经济资本占用。加强抵质押品管理工作,从押品管理系统中提取本月押品不足值、押品风险敞口未覆盖、押品价值重估到期等提示清单,及时修正处理。定期做好管理信息系统(CMISII)和基本建设管理信息系统(CCIS)系统错误数据的检核和修正,切实提高长安银行安康分行信贷系统和中国人民银行征信系统的数据质量。通过组合风险管理系统,掌握存量客户经济资本、风险调整资本收益(RAROC)估算等风险计量,开展分析研究,满足管理需求。加强信贷客户资料的调研,提高风险管理的前瞻性。积极组织开展各行各业的市场经营状况的调研,形成规范的报告。掌握在当前经济条件下各行各业的生产经营状态及其信贷资产质量情况,为长安银行安康分行的长期健康快速发展打好基础。

作者:康健1.2,谢良朋2 单位:1.陕南生态经济研究中心;2.安康学院经济与管理学院

探究商业银行信贷风险问题责任编辑:张雨    阅读:人次