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谈商业银行信贷风险管理

2019/09/04 阅读:

摘要:随着我国国际化进程的逐渐加快,国际影响越来越大,国内的市场环境也变得越来越复杂、多变。为了在日益激烈的市场竞争中获得一席之地,商业银行信贷业务涉及的范围逐渐增宽,为银行的今后发展增加了很多隐患。现如今,全球经济形势上升缓慢,很多外在因素会给经济增长造成外部影响,银行缩紧了对信贷的放松政策,加强了风险管理。文章首先对信贷风险的定义与管理现状进行分析,然后探究了风险管理存在的问题,并制定相应的完善策略。期望通过此次研究,能够供后来学者、从业者学习、借鉴和指正。

关键词:商业银行;信用;贷款;信贷风险管理;对策

当前不仅我国、乃至整个世界的商业银行生存环境都是越来越紧张的,无论是企业、组织还是个人的信用度都变得越来越重要,信贷风险的传统管理措施不仅观念陈旧,存在局限性,而且管理技术较为落后,缺少监管力度。在这种情况的影响下,使得商业银行信贷的业务范围不得不变得越来越广、所要承担的经济风险越来越大。因此,需要将数学、信息学、管理学等学科综合应用到信贷风险管理中,从而使其管理变得更加科学、规范。

一、信贷风险的定义及现状

信贷风险指的是,银行的审批人员根据个人、企业、组织的信用情况,进行贷款发放,在银行与贷款方交易结束之前,整个过程中所存在或出现的风险[1]。现如今,我国的市场经济环境还在不断调整,银行领导者缺少对信贷风险的认识。由于我国对信贷风险的研究时间较短,相较于国外成熟的研究经验来说,我国银行在抵御风险时,具有抗打击能力弱的特性。在银行众多风险隐患中,信贷风险最为常见,是制约银行发展的关键因素,不仅会降低银行经济收入,同时还会阻碍银行市场竞争。随着对信贷风险研究的不断完善,银行专门针对信贷风险组建了委员会、董事会、负债管理会等机构。目前,银行在管理信贷风险方面主要为控制风险,管理理念较为传统,缺少对风险管理的全面控制。

二、商业银行信贷风险管理存在的问题

(一)信贷风险管理缺少成熟的外部环境发达国家的商业银行十分重视诚信[2],商业银行向客户推销的不仅是产品,更是信用,这展现了客户的社会地位与信用习惯。现如今,银行还没有建立针对企业与个人形成的信用机制,缺少对企业与个人成熟的信用管理。商业银行的信用体系还处于建设中,针对个人与企业的信用中介服务还没有广泛普及,这不仅会造成商业银行对客户信用审查出现困难,还会降低社会信用意识,从而提高信贷风险。

(二)信贷风险的管理理念较为保守、陈旧国外发达国家对信贷风险的研究时间较长,也较为深入,他们对风险管理非常重视,将风险与利益看得同样重要。用他们的话说:“风险与利润就像是硬币的正反面,彼此不能分离。[3]”我国对信贷风险的研究不够深入,银行管理层普遍缺少对信贷风险的认识。具体表现在以下两方面:第一,大部分银行内部工作者会将信贷风险看作是业务发展的阻碍,不能对风险进行正确评价。第二,银行管理信贷风险人员缺少对市场行情的调研,没有及时掌握市场动态,并且对相关业务缺少研究,认为通过降低对外业务开展数量,就能使信贷风险得以减少,因此导致很多能够发展的业务搁置,既减少了银行抵御风险的能力,而且还丧失了银行获得经济收入的机会。对于商业银行来说,信贷风险是各项业务管理的重点工作项目,需要先进的管理理念,与丰富的管理经验。

(三)信贷风险管理缺少先进的技术与办法长时间以来,定性分析是商业银行信贷风险管理的重要手段,比如在信用信贷风险管理中,人们比较注重贷款投向的安全性、合法性、政策性等,在强化信贷风险管理中,这些分析方式是必不可少的。然而,相较于发达国家的信贷风险管理方法,信贷风险管理缺少量化分析手段,风险的量度与识别还不是十分精确。信贷风险管理信息系统的缺失和落后是商业银行信贷风险管理发展的重要阻碍。信贷风险管理缺少大量的业务信息,商业银行无法有效识别风险、评估风险,缺少专业的资产组合模型。导致信贷风险管理的信息失真,对信贷风险管理的科学性造成直接影响,这也为信贷风险管理的量化增加了难度。

(四)信贷风险管理的监管力度不够第一,商业银行具有一定的特殊性,会提高信贷风险的监管难度[4]。针对商业银行缺少相应的信贷风险管理监管法规,容易产生信息失衡现象,现代信贷风险管理的监管法规并不能够对商业银行起到良好的监管作用,这让银监会的监管重心逐渐转移到审慎性监管中来,这就需要监管人员进行实地考察,通过深入了解后,逐步对商业银行实施监管,从而对信贷风险管理的监管提出了更大难度。第二,虽然银监会具有足够的监管力量,但是对普通信贷风险管理机构的运行模式缺少有效监管,并且,还可能会由于监管力度过大,导致商业银行原本的动力与活力消失。例如:在实施退出机制过程中,如果商业银行产生经营风险与较大的流动性时,那么信贷风险管理的监管部门就会采用强行退出机制,从而带来巨大的负面效应。由于退出机制具有较强的金融传导性,一家当地银行被通过非常规手段退出时,在很大程度上会给当地带来较强的金融影响。

三、商业银行信贷风险管理的完善对策

(一)要增强信贷风险管理理念与意识商业银行要想增强信贷风险管理理念与意识一定要实施“四个转变”,以便使商业银行的竞争意识与风险观念得到提升,在优化配置各项资源过程中,逐渐提高管理信贷风险的能力,为此需要做好以下四项工作。第一,转变信贷风险管理内容[5]。目前,对于信贷风险的管理,既要具有信用性,又要具有可操作性。第二,转变信贷风险管理模式。在转变其模式过程中,可以将直接管理变为直接联合间接管理,这样可以使管理业务变得更加多元化。使用间接管理方式,对银行的资金与零售业务进行管理;使用模型工具,分析企业风险、地域风险、行业风险,结合信贷审核的直接管理形式,使信贷风险得到有效控制。第三,转变信贷风险管理对象。也就是说,将单笔贷款转变为整体贷款,这样可以使风险得以分散。伴随经济活动的不断变化,商业银行的经营特点、运作形态都发生重大改变,以审核企业资金的负债表为主要内容的信用信贷风险管理制度已经无法适应防范风险的需求,复杂的资金运行模式让风险形式变得更加复杂。在审查财务状况的同时,注重商业银行的股权机构、经营管理、全部现金流、对外投资等。第四,转变信贷风险管理范围。在此过程中,可以将国内管理逐渐变为国际管理,伴随全球经济一体化的逐渐深入,商业银行逐渐和国际金融市场相接轨,在国外设立分支机构,可以参与国际市场竞争,能够为风险管理获取更多经验。现今,我国多家商业银行都在海外设立了分支机构,将业务的触角向外延伸,随之而来的信贷风险管理已经逐渐从国内管理向全球管理转变,成为全球信贷风险管理体系。

(二)要树立先进的信贷风险管理文化信贷风险通常与业务发展是相辅相成的[6],银行要想快速扩张业务,就会在获得经济收益的同时,预见风险;反之,银行为了避免风险出现,减少业务开展,就会降低收益,阻碍自身发展,所以管理信贷风险是为了创造更多价值。任何业务的开展都会存在或多或少的风险,为风险管理就是寻找风险点,及时解决风险问题,从而获得经济增长。控制风险时要注重以人为本,使控制范围变得合理化。加强全体员工、特别是信贷人员与各级管理人员的责任意识、防范意识、风险意识。

(三)要提高信贷风险管理的技术水平商业银行为了获得不断发展,应该逐渐转变老旧思想,提高对风险管理制度的完善,通过借鉴国外信贷风险管理技术,使银行的整体管理水平得到提升。信贷风险管理技术是一项复杂技术,不仅需要管理人员具有较为全面的业务能力,还要求银行内部的各个部门具有较高的配合度。信贷风险通常与业务发展呈正相关,业务发展得越多,银行面临的风险就越大,而对信贷风险作出有效管理,可以提高银行整体收入。在管理信贷风险期间,不同阶段对其管理技术的要求也有多所差异。说明,单纯使用任何信贷风险管理都不会影响整体效果,综合运用风险管理技术,才能影响整体效果。

(四)要完善商业银行的信贷风险监管工作按照商业银行的管理办法,其核心资金不能低于4%,资本充足率不能低于8%。但我国商业银行资本充足率往往偏低,尽管近年来国内信贷市场发展迅速,金融机构增资扩股能力渐强,但商业银行股本金充足率偏低的状况并没有得到有效的改进,其中银行的不良资产比例仍然偏高,很多坏账、赖账会提高银行资金风险。所以,保证银行资金充足,是银行得以全面发展的关键。银行可以根据暂行管理办法对信贷风险制定管理方案[7],第一,按照银行的资本重要程度,可以将其分为附属资本与核心资本,可以将股东资本与公开储备金作为核心资本,将资本证券、未公开储备金、代管准备金作为附属资本;第二,银行对自身信贷风险的等级应做好划分,将其分成0.1%,20%,50%和100%五个权数;第三,细化目标标准比率,在确保资本充足率不低于8%的前提下,依次核算核心资本及附属资本的比率,保证信贷数额达到标准比率。

四、结束语

在新时期的历史背景下,我们应积极探讨如何加强银行内部控制,进而使商业银行的信贷风险管理得到不断优化,这能够有效促进商业银行在未来的不断发展,并对稳定国内市场经济具有深远影响。所以,在此次研究中,笔者结合了商业银行目前的实际发展情况,并借鉴发达国家商业银行先进的信贷风险管理办法与经验,为我国商业银行制定能够适应国际化市场竞争的信贷风险管理模式,以便保障商业银行的信贷风险管理水平得到有效提升。

参考文献:

[1]郑楠楠.我国上市银行财务风险控制体系研究[D].哈尔滨:黑龙江大学,2009.

[2]催滨洲.论巴塞尔资本协议与国有商业银行的经营管理[J].北京:投资研究,2001,13(6):275-277.

[3]李红娟.集团公司全面预算管理的完善[J].山西:会计之友,2008,14(2):264-266.

[4]倪锦忠,张建友,闻玉壁,等.现代商业银行信贷风险管理[M].北京:首都经济贸易大学出版社,2004.

[5]刘桂荣.上市银行系统性风险的实证研究[J].商业时代,2007,14(10):98-100.

[6]文明.新形势下我国商业银行信贷风险管理的思考[J].中国商论,2017,10(32):27-28.

[7]郭敏.新常态下商业银行信贷风险管理问题研究[J].价值工程,2018,11(06):102-103.

作者:邓野 单位:沈阳化工大学经济与管理学院

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