银行基层机构风险管理探究范文

1、前言

目前我国银行业的全面风险管理还比较落后，商业银行的全面风险管理还存在着很多不足，随着我国银行业对外开放程度的逐步加大，人民币业务的放开，外资银行必然将大量涌入，这不仅是给我国银行业提供了一次难得的发展机会，而且还加剧了中资银行与外资银行之间的竞争。如何把握和抓住这种机会，提高我国商业银行竞争力，在激烈的竞争中脱颖而出，这是我国商业银行在新形势下面临的重要课题，而全面风险管理水平能力的高低又是衡量商业银行核心竞争力的重要标准。这已经是摆在我国商业银行经营管理者面前的一个不容忽视的问题。

加快对商业银行全面风险管理进行深入的研究，提高全面风险管理水平，完善风险管理体系是我国商业银行经营和发展的内在要求，对于我国银行业的改革和发展具有重要的理论意义和现实意义。

2、商业银行基层机构实施全面风险管理的必要性

2.1外部要求

（1）新协议体现出全面风险管理的重要性

从《新巴塞尔资本协议》上我们看出，商业银行基层机构应该重视市场风险、操作风险和信用风险，同时需要在风险管理实践中更加全面的考虑所有风险，要体现出风险管理对象的全面性，而不是像以前把更多的精力放在信用风险上，而忽略了市场风险、操作风险等，因为随着商业银行外部环境的逐渐变化，各种风险之间交叉越来越多，市场风险和操作风险越来越成为新形势下面临的重要风险。

（2）国际间竞争日益剧烈

（3）全面风险管理是金融监管的要求

随着电子信息技术的快速发展，金融信息的快速传递，金融业的监督管理越来越难，这已经成为各国金融监管当局非常重视的一个突出问题。通过银行监管发展的趋势表明，现代银行的风险问题日益严重，银行风险始终都是监管当局高度关注的焦点。因此，商业银行基层机构迫切需要建立商业银行全面风险管理体系，完善全面风险管理机制和流程，增强商业银行基层机构的全面风险管理能力。

2.2内部需要

（1）全面风险管理是商业银行的核心竞争力。全面风险管理是我国银行业经营管理的基石和核心，是提高竞争力，建立战略优势的基础。目前，我国各家金融机构，特别是一些先期进行股份制改革的商业银行纷纷聘请中介机构研究全面风险管理战略规划，建设整体构架着手进行相关风险管理的设计与开发，并取得了积极进展。强化全面风险管理，已经成为我国商业银行发展的大势所趋，商业银行基层机构只有紧跟全面风险管理的发展潮流，及时掌握先进的管理理念和技术，才能在市场竞争中站稳脚跟。

（2）银行业内呼吁与国际接轨，保障投资者利益全面风险管理有助于加快我国银行业的全面改革，改变以往那种计划经济体制下的管理银行的老办法，追赶上我国改革开放经济腾飞的步伐。同时，有利于培养风险管理文化、健全风险激励机制、完善风险管理组织结构和严格内部控制机制等问题。还能够使引进的战略资本和国有上市资本的安全，充分保护资金能够最大限度的创造利润，保障投资者的利益不受侵害。

2.3商业银行基层机构风险管理面临的问题

商业银行基层机构在对社会各行业发展状况的深入实时分析和授信单位的尽责调查程序的执行还不甚完善。行业分析方面，商业银行基层机构的分析主要是以定性分析为主，定量分析欠缺。对行业的季度实时财务数据的收集、处理和分析目前还没有开展，从而对授信单位的风险状况无法做到事前和事中的实时、准确地监控，对其授信单位的风险发展趋势的把握能力还较弱。目前行业研究工作对进一步开展授信业务的指导性还不够强，对授信单位的风险无法做到更详尽准确的评估，影响了对信用风险的控制。

市场风险实际包括利率风险、汇率风险、股市风险和商品价格风险四大部分。由于我国目前银行从事股票和商品业务有限，因此其市场风险主要表现为利率风险和汇率风险。我国目前利率曲线仍不健全，这对利率风险和汇率风险的合理度量也带来难以避免的困难，从而难以采取风险管理的相应措施。随着人民币汇率形成机制的逐步完善，市场因素在汇率形成机制中的作用会进一步加大，我国银行业的汇率风险也将进一步提升。

目前我国银行业对待操作风险的认识仅仅停留在加强内部控制上，还未形成对操作风险的计量，对操作风险认识不全面，重视度不高，容易由操作风险引发的金融案件会损失重大。目前，商业银行基层机构对操作风险的控制也未进行计量方面的研发和应用，全面风险管理的方法、理念还没有被充分认识和接受，需要商业银行基层机构对操作风险加大控制力度，法律风险。随着中国加入WTO，中国银行业的国际竞争日趋激烈。中国银行作为以前的专业外汇银行参与的涉外业务比较多，在多变的金融环境下面临更多的法律风险。

3、中行青岛开发区支行全面风险管理体系的建立与完善措施

3.1制定清晰明确的风险管理战略

商业银行基层机构根据战略目标，可以在分行设置风险管理目标的过程中把战略目标统一分解成青岛开发区支行所能接受的风险程度，并且将所能接受的风险贯彻到中间层面和微观层面的目标设定过程中，使风险随时都在可以被控制的范围内。

3.2完善内部控制管理体制

近年来中国银行发生了一系列重大的金融案件反映出中国银行对内部控制、操作风险等的存在较大的漏洞。结合商业银行基层机构内部控制的发展现状以及全面风险管理的切实需要，商业银行基层机构一定要从战略的高度来意识到完善的内控机制是金融稳定、良好运作的前提和基础，是防范金融风险的关键，不能有内部控制太严会影响业务发展的错误认识。

3.3改造业务流程

商业银行基层机构需要结合时展，系统的、完整的对业务流程进行改造与创新，把一些不适应现展、不能很好控制业务风险的流程得以完善，以适应现在商业银行的全面风险管理原则。同时，还应积极将总体控制风险的职能分散到下面各个业务管理部门，再由各个部门将风险进一步细分到各条产品线和各个岗位，并采用先进的VAR风险价值法来识别和量化风险，可以有效增强识别、防范各种风险的能力，有助于随时发现并纠正管理过程中出现的一些偏差，从而为商业银行基层机构的发展战略和经营目标的顺利实现奠定了坚实的基础。

3.4建立科学有效的风险管理考核激励机制

商业银行基层机构要着眼于长期的风险管理效果，尽量避免制定短期的激励办法。因为激励办法若仅与短期的业务收入挂钩，就会助长过度承担风险的短期行为，不可避免地产生经营风险，很有可能导致风险事件的发生。所以，商业银行基层机构应该建立科学合理的奖励办法和业务考核办法，必须要通过有效的绩效考核、责任追究、监督检查、业务培训等多方配合来完成。这样有利于商业银行基层机构根据量化指标来挑选中高级经理人员，进而构建一个科学高效、自动运转的风险控制机制。

3.5完善风险预警和后续评价机制

商业银行基层机构要做到风险管理部门与各相关业务部门的紧密联系，加强对银行经营行为和风险目标的评价，随时找出现有进行的目标与预期的目标的偏差，及时采取调整措施，使风险管理目标顺利实现。

4、中行青岛开发区支行全面风险管理的完善措施

根据商业银行基层机构在全面风险管理方面存在的一些问题，我们需要花大力气去完善相应措施，以提高全面风险管理能力。

4.1树立先进的风险管理文化

风险管理文化决定了商业银行在其运营管理中的风险管理理念和行为模式，渗透到银行业务的各个环节。

（1）增强全员的风险意识，使风险管理文化深入人心

（2）正确看待风险管理，把风险管理和经营业务发展有机的结合起来

4.2提高风险管理技术水平

（1）商业银行基层机构要想显著提高全面风险管理的能力就一定要重视对风险计量模型的发展，我们要借鉴、研究、学习国外先进的风险管理量化模型。

（2）需要大力发展新型金融工具及金融衍生工具。

4.3加强风险管理人才队伍建设

加强所在岗位人员的教育与培训，不断更新知识和观念，注意学习借鉴其国内外他商业银行的成功经验。对于个别急需的高等科学技术人才的关键岗位，可招聘国内外这方面银行的风险管理专家和学者以加速银行风险管理的进程速度。这样通过专家学者的带头作用来感染、带动商业银行基层机构的员工，来推动整个青岛开发区支行的全面风险管理能力。商业银行基层机构注重对于新进员工素质的选择。加大商业银行基层机构与各个教育单位之间的沟通，不定期的向各大院校和金融培训机构进行宣传，同时可以和各个高校签订用工培养计划，一方面不仅能让学校专门为自己培养所需要的高级金融风险管理人才，便于青岛开发区支行长期整体人力资源的积累，另一方面还能够有效解决大学生的就业问题，起到国有企业应承担的社会责任。

4.4完善风险管理信息系统

建立与上级总行之间、下级分支机构之间、青岛开发区支行各个部门之间进行信息交流的沟通渠道，确保信息真实的、快速的在各级之间进行传递。同时，随时进行补充、调整现有的管理流程和管理程序，建立完善的风险管理信息系统。

在商业银行基层机构内部建立起较为科学、完善的信息汇报机制，便于信息上报、横向流动、下达的顺畅，这样既能满足单项业务风险管理的要求，也能满足青岛开发区支行整体和跨职能部门、业务部门等各个部门风险管理综合要求，提高了工作效率。逐步完善与内部控制管理相关的数据库，使风险管理信息系统能够进行对各种风险的量化及定量分析，能够满足商业银行基层机构风险管理内部信息报告要求和青岛开发区支行对外信息披露管理制度的要求，也为日后运用数字化内部控制管理打下坚实的基础。