企业金融支持的构思与方案范文

商业银行信贷管理机制不科学，管理制度存在问题。一方面，商业银行信贷管理结构失衡，正对应于我国当前筹资主体结构发展的不均衡，另一方面，商业银行内部信贷投放缺乏精细化管理，内部考核制度不健全，缺乏科学的经营绩效评价，使自身对中小企业的认识不到位，致使中小企业难以脱颖而出，获得足够的信贷支持。

商业银行与中小企业的供给需求不匹配。商业银行集约化的经营管理模式与民营企业的融资需求之间存在矛盾。一方面银行贷款审批权过于集中，程序烦琐，时间较长，而民营企业对于流动资金需求具有快速、频繁、小额的特点，这在一定程度上抑制了对民营经济的信贷支持。另一方面信贷主体缺位与资金需求刚性增长不相适应。民营企业融资存在“源头缺位”的问题，需要资金的支持作为走向成熟平稳的流通血液。

中小企业发展自身存在问题。一方面，中小企业的经营管理模式相对大企业来说并不规范，缺乏经营目标，管理水平也有待加强。另一方面，中小企业信用意识淡薄，财务状况也不够透明，财会制度不健全。这些因素都会导致其陷入筹资难的境地。

现行抵押担保办法限制了中小企业贷款需要。抵押难、担保难、难以满足银行要求是很多中小企业面临的困境。银行通常对抵押品的要求较高，一般只接受房产、地产作为抵押担保，对于中小规模企业来说能力十分有限，其资金多数用于购置设备。抵押与担保难是中小企业筹资的一道门槛。

金融支持中小企业的国际经验概括

1.美国

美国对中小企业的金融支持是一个系统工程。就金融支持系统本身来说，美国以直接金融为主，通过促进中小企业资本金形成进而提高其间接融资能力；以商业性金融支持为主，通过政策性金融支持推动商业性金融支持；就金融支持系统外部来看，美国中小企业支持综合政策为金融支持系统提供了良好的外部环境和制度保障。一是设立专门服务于中小企业的金融机构。美国设立中小企业委员会，是政府专门为中小企业提供融资服务的管理机构；成立中小企业管理局，通过直接贷款、协调贷款和担保贷款等形式，向中小企业提供资金支持，主要为担保贷款。

二是支持中小企业直接融资。设立中小企业投资公司与风险投资公司。中小企业投资公司是为中小企业提供融资服务的创业投资公司。这些中小企业投资公司可从联邦政府获得优惠的贷款支持，且只能投资于合格的中小企业，助中小企业发展和技术改造。

三是政府资助。政府资助包括由中小企业管理局向有较强技术创新能力、发展前景较好的中小企业直接发放低于同期市场利率的贷款；中小企业管理局向受自然灾害的中小企业提供的自然灾害贷款，支持经营状况良好的受灾企业重建；政府部门对实行创新计划，且创新研发费用很高的中小企业提供资金助其开展科技开发和技术成果转化。

2.日本

日本以中小企业政策性贷款机构为核心，构成政策性担保机构、风险投资基金和证券市场等多元化、多层次的融资体系。一是中小企业政策性贷款供给体系。由政府系统的金融机构向中小企业贷款。日本的政策性金融公库系统，主要是以国民金融公库、商工组中央公库、中小企业综合事业团为主。

二是中小企业贷款担保体系。日本的中小企业信用担保业务由信用保证协会和中小企业信用保险公库进行管理，政府全资或部分出资成立为中小企业申请贷款提供保险和担保的机构，这些机构的建立可以有效帮助中小企业提高信用程度，鼓励民间金融机构向其提供贷款。三是经营性中小企业金融机构和二板市场。日本设有经营性中小企业金融机构，专门负责中小企业金融业务。这些经营性中小金融机构包括地方银行、第二地方银行、信用金库、信用组合、劳动金库等。日本还建立了第二板块柜台交易市场和第二柜台交易市场，为中小企业直接融资提供便利。

3.法国

法国政府十分重视对中小企业的扶持，通过政府机构、金融机构、民间机构等为中小企业融资拓宽渠道。一是政府为中小企业发展提供大力支持。为扶持中小企业发展，欧盟设立社会基金，企业可以根据自身发展需要进行申请；法国政府在制定年度中央预算时，要听取中小企业商业和手工业秘书处对中小企业运行情况和问题分析，并相应作出国家财政预算安排，同时注重为中小企业提供会计、审计、出口等方面的免费咨询服务。

二是金融机构为中小企业发展提供资金援助。法国中小企业发展银行是促进中小企业发展的金融机构。国家为其提供日常经费，该机构提供服务时仅向企业收取低于商业银行的费用。三是中介机构为中小企业提供全方位服务。法国中小企业联合会下设专业协会，以不同方式渗透到各行业中，为中小企业提供各种服务，同时广泛了解中小企业的运行情况和发生的问题，必要时帮助中小企业保护其合法权益。

结合自身发展和国外经验对我国金融支持中小企业发展的几点建议

1.发挥民间资本支持中小企业发展中的积极作用。我国民间金融规模巨大，呈现出借贷灵活、方便等特征，极大满足小额贷款需求者特别是中小企业的融资需求。中小企业内源融资比例大，直接融资少，主要依赖银行贷款，时常面临内源后劲不足、直接融资渠道不畅、银行融资约束等问题。在这种状况下，民间金融凸显出其独特的优势和作用。应加强民间金融监督和指导、设立完善民间中小型金融机构，规范民间融资，从而为中小企业提高民间金融支持。

2.建立适合中小企业的多层次融资服务体系，拓宽中小企业融资渠道。我国的多元化融资体系虽已初步建成，但仍不健全。应针对中小企业的融资特点，建立健全与小企业发展相适应的体制机制。鼓励风险投资和私募股权基金等风险资本投资初创企业,大力发展中小金融机构，大力发展债券、股票等多层次资本市场，多大做强主板市场，一方面拓宽中小企业的直接融资渠道，满足不同成长阶段中小企业的各种融资需求，另一方面，完善全面的资本市场体系可以鼓励大企业主要通过资本市场融资，间接促使银行加大为中小企业和低端客户服务的内在动力。

3.推动中小企业金融服务创新。从当前金融发展趋势来看，金融创新已成为主导金融市场、金融机构、金融工具乃至金融制度发展的重要力量。一是创新组织结构，充分发挥银行服务主渠道作用，集聚整合金融资源，例如设立中小企业专营机构，构建统一经营、集约管理、流程处理的组织结构，实现对中小企业服务的专项性。二是加强中小企业金融服务品种创新，积极采取新的营销方式营销金融产品，通过信贷产品创新，设立出互保、联保和知识产权等多种抵押、担保组合方式之配套的系列产品。

4.加强中小企业信用体系建设，完善中小企业信用管理。可以引入中小企业信用评级，加强中小企业信用评级机构建设，建立和完善中小企业资信调查和信用评级制度，对中小企业信用进行有效管理，同时搭建中小企业信息共享平台，从而可以有效解决信息不对称等带来的问题。

5.建立完善中小企业信用担保体系。我国的信用担保体系相对于西方发达国家来说，仍很不完善。信用担保一方面可以降低银行向中小企业贷款的风险，提高银行贷款的积极性，另一方面推动我国社会信用机制的建设与发展，帮助中小企业提升信用等级。可以发展政策性担保体系，设立政府出资，企业联合组建的多层次中小企业信用担保。完善中小企业信用担保的激励和风险补偿办法等。

6.加大政府对中小企业的扶持力度。近几年，政府已出台各种措施加大对中小企业的扶持。要继续推进中小企业税费制度改革，降低小企业税负。对发展前景好、高新技术产业、自主创新企业等予以资金支持，设立专门自主中小企业的研究开发计划等。

7.中小企业加强自身建设。一是培育良好的信用意识，遵循诚实信用、公平竞争的原则，加强财务管理，确保会计资料真实完整。二是提高企业经营管理水平，建立适应市场经济需要的经营管理模式，从而以良好的经营管理形象成为银行的授信对象。三是加快企业技术创新，走技术先进型环境友好型的发展道路，加快企业发展的脚步，从根本上树立企业的良好形象，获得社会的广泛认可。

作者：王薇单位：中国人民银行齐齐哈尔市中心支行