烟草财资管理平台系统的建构范文

山东烟草财资管理平台系统构建

通过利用财资管理平台系统搭建山东烟草跨地域结算中心，通过与各地市合作银行、省公司结算中心对接，在现有资金集中管理模式的基础上充分整合系统内企业信息与资金流动，集成实时收支监控、信息检索、沉淀资金归集等功能。该系统与企业管理信息系统、财务会计软件系统及其他内部网络平台进行有效对接和处理，同时实现以上各业务系统间的数据传输和共享。结合山东烟草资金集中管理目前状况，该财资管理平台由以下部分构成：资金结算模块：结合银行的金融网络和银企直联平台，涵盖各地市公司和省公司的日常结算业务。信贷融资模块：管理和控制地市公司在省公司结算中心以及山东烟草在各合作银行的信贷额度，提供多种企业内部信贷以及担保业务。预算管理模块：处理各分支公司专项资金预算的上报整理和批复，实现预算分割、调整、追加等功能。票据管理模块：集中管理承兑汇票、票据处理业务，针对地市公司以及合作银行利用银行电子票据系统进行统一票据电子链管理。通过充分利用和完整财资管理平台的搭建，在实时反映企业银行账户信息的基础上提供账户管理、信贷融资、预算执行、商业票据等财务内容，从而进一步实践山东烟草动态资金管理。

山东烟草跨地域结算中心模式运行机制分析

结合山东烟草资金管理现状，基于财资管理平台的跨地域结算中心模式关键环节在于设定各下属公司所在地合作银行作为虚拟结算中心，省公司资金结算中心统一管理，通过金融网络监控各地市公司的资金收付情况。各地市公司的资金流转情况以及各期预算执行进度由虚拟结算中心通过网络平台传递至省公司结算中心汇总。

1、各地市公司与跨地域结算中心之间的运作机制

省公司在各个地市合作银行开设异地结算账户，通过该账户统一管理各下属成员企业账户余额信息，保证所有收支账户当天期末余额为零。地市公司按照省公司统一管理标准设置资金收支账户，杜绝出现资金截留现象，其收入账户准进不准出。支出帐户唯一的进款渠道是省公司异地结算账户的有效划拨金额。账户执行“日间按计划额度透支使用，日终由异地结算账户补平头寸”，最大限度减少资金沉淀。

2、虚拟地域结算中心与省公司账户之间的运作机制

各地市公司外部结算需要借助于合作银行和异地结算账户，通过异地结算账户把各地市公司资金集中到省公司结算中心账户，同时省公司结算中心账户将下划各地市公司预算业务款项到异地结算账户。省公司结算中心定时按照预算内容将每个地市公司当日预计资金统一划转至异地结算账户中，具体数额根据预算内容执行。每日业务截止后将该异地结算账户中超额资金统一划转至省公司结算中心账户。省公司结算中心通过网上银行系统进行各个异地结算账户的结算和统计，统一处理同城或异地外部资金转账和涉及各异地结算账户的业务、票据，依据各单位经营资金使用情况调控其内部存款余额、后期预算额度。

山东烟草跨地域结算中心模式效果预测

通过以上研究可以看出，跨地域结算中心模式融合跨国公司现金池总账户和跨地域收款中心模式的优势，利用财资管理平台和有效便利的金融网络实现资金集中管理。首先实现随借随还，与现有的资金管理方式进行了很好的衔接。其次，通过对系统资金流动全面掌控，形成多层次、立体、交叉的资金动态监控网络，有效禁止资金账外循环。再次，山东烟草跨地域结算中心模式充分利用合作银行作为企业财务管理的组成部分，借助金融网络辅助企业财务管理，有效促进银企合作关系的稳固发展，并充分拓展山东烟草企业融资渠道，进一步促成山东烟草经营目标和提升企业资金管理水平。（本文作者：赵克单位：山东济南烟草有限公司财务（国有资产管理）处）