比特币的法律研究范文

《法制博览杂志》2014年第十一期

一、比特币发展中遇到的法律问题

正当比特币以如火如荼之势发展时，却遇到了巨大的危机，价格一路受挫，迅速回落并持续动荡。其中影响最大的是今年2月，全球最大的比特币交易所Mt．Gox受到黑客攻击，暂停了取现服务，比特币价格暴跌50%。Mt．Gox因为此次攻击损失惨重，或已破产。除发生被盗事件外，比特币发展中还存在种种交易乱象，如交易骗局、病毒入侵、虚假交易等等。比特币从产生到现在，经历了“过山车”般的价格波动，以及处于法律边缘的风险。对于大多数理性投资者而言，应该认真考虑一下在目前的金融、法律环境下，如何应对投资比特币所产生的法律问题。首先是比特币的法律地位问题，目前为止没有任何国家认可比特币作为本国的法偿货币。2013年6月，美国冻结了全球最大的比特币交易所Mt．Gox的两个账户;同年10月又关闭了借助比特币从事黑市犯罪交易的“丝绸之路”网站;11月，美联储主席伯南克表示，比特币属于虚拟货币，美联储无权直接监管。虽然德国财政部承认将比特币作为“记账单位”，与外汇一样具有结算功能，但不能将其作为法定支付手段。香港金管局在2013年12月6日表示，比特币不受金管局监管，不是货币，不能成为任何支付媒介或电子货币。2013年12月5日，中国人民银行等五部委联合印发了《关于防范比特币风险的通知》，通知明确了比特币的性质，认为比特币不是由货币当局发行，不具有法偿性与强制性等货币属性，并不是真正意义的货币。从性质上看，比特币是一种特定的虚拟商品，不具有与货币等同的法律地位，不能且不应作为货币在市场上流通使用。

①其次是比特币交易中遇到的缺乏监管、易被犯罪活动利用以及交易平台的脆弱性和较高的投机风险等问题。目前世界各国正逐步将其列入监管范围，并考虑制定相关政策，进一步对其进行规范。自从比特币产生以来，由于长时间缺乏有效监管和交易的不规范，导致不法分子乘机利用比特币交易进行违法犯罪活动，如美国的“丝路”事件。还有些网站利用比特币交易进行诈骗活动，如2013年10月底，在香港注册的比特币交易平台GBL负责人，利用虚构交易平台进行诈骗，携款潜逃，导致100多名投资者损失2000多万元人民币。另外，交易平台自身缺乏有效的安全防范措施，系统漏洞频繁，致使黑客利用漏洞修改交易信息，有些木马、病毒也乘虚而入，异常活跃，投资者因此蒙受重大损失。比特币市场交易容量较小，24小时连续开放且没有涨跌幅限制，投机分子很容易操纵价格，控制市场，造成剧烈波动，风险极大。最后是比特币交易存在信用缺失、取证和保护补救难等法律问题。由于比特币使用不受地域限制和交易的匿名性，而且目前交易市场于自发状态，可能存在交易对手方风险、资金安全风险和清算结算环节的风险等，投资者合法权益难以得到有效保障。现在我们对于比特币交易还没有建立起一套完整的信用体系，并且在交易过程中外人无法辨认用户身份信息，所以会导致投资者权益受损并难以取证和补救。

二、关于比特币的法律问题建议

首先投资者要认清比特币目前在国内的法律地位，根据央行等五部委的联合发文，比特币不是由央行发行的，不具有法偿性与强制性，不属于真正意义上的货币。在性质上，比特币是一种特定的虚拟商品，不具有与法定货币等同的法律地位，不能并且不应作为货币在市场上流通、使用。根据《中国人民银行法》第16条规定:“中华人民共和国的法定货币是人民币。以人民币支付中华人民共和国境内的一切公共的和私人的债务，任何单位和个人不得拒收。”②这说明人民币是由我国央行发行的唯一具有法偿性的信用货币。央行副行长易纲曾表示，央行短期内不会承认比特币的合法性，普通公民在自担风险的前提下可以参与交易。商品包括实物商品和虚拟商品，虚拟商品是无实物性质，网上时默认无法选择物流运输的商品，可由虚拟货币或现实货币交易买卖的虚拟商品或者虚拟社会服务等。虚拟商品包括数字商品和非数字商品。比特币作为一种特定的虚拟商品，应该在现有的法律框架内从事交易。

其次，政府要对比特币加强监管，规范比特币交易行为，避免被犯罪活动利用，降低投机风险。国家和政府部门应该针对比特币的生产者、交易者、第三方交易平台以及生产、销售流通等环节制定相应的法律、法规或者是规范、标准。在比特币的生产环节，应设定“开采”级别，根据级别设置相应标准，比如初级只能开采1000个比特币，中级可以开采到10000个，高级能采10000个以上。这就好比是生产能力，每个生产者只能根据自己的生产能力来生产比特币，如果达不到相应的级别就不可以擅自扩大“产能”。这样既可以控制比特币的“开采”数量，使其稳步增长，又能降低因炒作而抬高的“开采设备”(“矿机”)的价格，抑制生产者的投机欲望。销售流通环节要对作为比特币主要交易平台的比特币互联网站根据《中华人民共和国电信条例》和《互联网信息服务管理办法》的规定，依法在电信管理机构备案。同时对生产者、交易者要进行实名注册登记，核实身份后才能生产和交易。交易平台要进入银行反洗钱等预防犯罪系统的监控，同时也应加强自身的系统安全。针对比特币交易还应确定相应税率，开征增值税和所得税。

最后，要建立一套完整的信用体系，实行实名注册，凡是有过犯罪或是不良信用记录的主体，在一定时期内要被禁止进入比特币市场。另外，还要在一段时间内保留每次比特币交易的记录信息，以便随时了解，及时进行取证和补救。比特币是一种新生事物，有一定的不可预知性。今后，可能还会遇到其它的问题，我们应当采用一定的方法和手段，尽量抑制它的缺点，发挥其正能量，使它更好地为我们服务。

作者：王锦龙单位：山西晋中职业技术学院