乡村银行发展SWOT分析范文

一、引言

农村金融具有与一般城市金融不同的性质，满足农村金融服务需求的特殊性远比数量化的金融资源投入重要得多。近些年广东农村金融改革尽管取得了一些成绩，但是农村金融资源配置效率低与结构失衡的现象仍然存在。以农村信用社为主体的农村正规金融①体系服务过于单一与“三农”经济多层次金融服务需求的矛盾已成为广东农村地区金融运行过程中亟待解决、无法回避的深层次问题。2010年1月召开的全国金融工作会议，国家强调了农村金融改革的总体目标是“建立健全适应‘i农’特点的多层次、广覆盖、可持续的农村金融体系，要通过适度调整和放宽农村金融机构的准入政策，降低准入门槛，鼓励和支持发展适合农村需求特点的多种所有制的金融组织，大力培训多种形式的小额信贷组织，引导农户发展资金互助组织，规范和引导民间金融”，这也为我国农村金融改革进程中进一步放宽农村地区银行业金融机构准人政策、鼓励发展村镇银行等非正规金融机构定下了基调。广东作为中国改革开放的前沿地域。“先行先试”已成为推动广东进一步深化发展的关键性因素，其农村金融改革的经验也为全国其他省区提供了许多可供借鉴的案例。截止到2010年6月，广东已有5家村镇银行获准开业②，作为农村金融市场的新生力量，广东农村地区村镇银行在其自身的经营发展中将面临诸多问题及挑战，这也引起了社会广泛的关注。本文运用SWOT分析法．在对广东村镇银行发展的优势(strength)、劣势(weakness)所面临机遇(opportunity)及主要问题(threat)进行系统地分析基础上，就未来广东村镇银行后续发展及风险控制提出了相关建议。

二、广东村镇银行运作的SWOT分析

（一)村镇银行运作优势分析

1．一级法人治理结构。机制灵活、运作效率高2007年中国银监会印发的《村镇银行管理暂行规定》中明确界定了村镇银行为独立的企业法人．独立地进行经营决策．采用的是现代企业制度对银行进行管理。这种法人治理结构赋予了我国村镇银行独立性和单一性双重性质，使其经营决策链条进一步缩短，操作机制更加灵活。例如：对于额度稍大的信贷款项，村镇银行只需要以上级领导的意见作为终审，就能够在短时间内满足村镇地区生产对资金的需求，具有信贷操作灵活性好、期限短、回收快的特点。此外，村镇银行的设立条件之一就是需有一家公司治理良好、内部控制健全有效、经营业绩好的金融机构作为主发起行，这有利于村镇银行吸收、利用发起行的管理技术，合理移植管理制度防范经营风险，有助于村镇银行顺利起步和发展。

2．资金初始来源渠道多元化。资产潜在盈利能力好2006年中国银监会下发的《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准人政策若干意见》中对村镇银行初始资金来源实行两大开放：一是对社会资本开放，境内外银行资本、产业资本和民间资本均有资格到农村地区投资、收购、新设银行：二是对金融机构开放，这就为村镇银行的设立提供了丰富的可选初始资金来源。由于村镇银行不承担国家政策性业务且无历史包袱，受政府干预较少，这使得村镇银行的资产质量较好，盈利潜力较大。此外。村镇银行通常是以被正规金融机构归为线外的客户作为重点服务对象，针对农业生产及农业资金需求“小、频、急”的特征，侧重对农户中小规模的贷款，积极创新产品和服务置，能够有效弥补其他金融机构信贷业务的真空．市场需求大，资金回收有保证，盈利点显而易见。农橱金

3．金融产品和服务“本土化”优势明显村镇银行多是由熟悉当地经济文化背景的机构主体出资组建而成，“草根性”、“本土化”的特点决定了其具有相当的人缘地理优势。村镇银行的信贷调查往往是以当地社区为单位铺设信息网，与贷款客户有着较为直接的接触，可以根据农民和农村中小企业的个性化特征细分市场，设计有针对性的服务‘，提供多样化的产品。村镇银行相对于传统的正规金融机构而言，更具有信息优势，这使得村镇银行能够在对中小企业贷款中获得比大银行更大的安全盈利空间。另外，“建立农民自己的银行”，使人们从主观意识上更愿意认同村镇银行，更容易获得当地政府和人民的支持。

(二)广东村镇银行运作劣势分析

1．盈利动机和支农服务双重目标的摇摆。可能会造成经营方向的偏差村镇银行作为股份制银行。既是以服务“i农”为宗旨．同时又有着“自主经营、自我约束、自我发展、自担风险”的盈利性取向，支农服务目标和盈利性取向的“合一性”存在一定的冲突。再加上我国农业保险发展一直处于滞后阶段。缺乏必要的风险分摊和风险保障的措施。经营上的闲难所导致的村镇银行财务可持续性与农村经济主体低收益、高风险经营现状的矛盾将容易导致村镇银行贷款方向偏离服务“三农”和支持新农村建设的办行宗旨，将本该用于发展农村经济的资金流向了盈利性更高的城市．致使“从一而终”的惠农目标经营理念最终“流产”，那么发生在农村地区信贷资金“农转非”这类的资金配置悖论现象将不可避免地在村镇银行身上重现。

2．缺乏齐全的配套设施。金融创新不够从目前情况看，虽然中围人民银行规定“符合条件的村镇银行可以按规定申请加入大额支付系统、小额支付系统和支票影像交换系统但由十这个“条件”至今来明确．村镇银行尚无法以直联方式加^大小颥支付系统这也意味着村镇银行连基本的银行功能都不具备，，据统计．在争目范隔内只有吉林东丰泼信村镇银行等少数银行加^了大小额支付系统m．连最早成屯的中山小榄村镇银行也H是以行的角色加^人民银行大小额支{j系统．村镇银行目前还欠缺快速岛嫂的^TM机、银行卡．完善的授倍评级系统、信贷追踪系统风险管理体系等配套设施与机制．使得客户到村镇银行办理业务的便利度受到影响。同时．由于村镇银行机构新、营业机构网点少．产品和服务上很难能够与正规金融金融机构相匹敌以日酊广东为例．传统的金融机构．基于客户差异性分析可以将客户细分做七个音|：类．对于每一部类的客户主体根据其需求不同或融资业务或结算业务蟛成一套体系．

3再融资渠道狭窄．税费负担较重村镇银行的资金来源主要包括以投资耆初期投人资金为主的内部融资和以农村地区存款为基础的外部融贷两部分。由于农村地区经济基础薄弱．居民收^不高．农民和村镇企业用置资金有限．这就从客观上制约了村镇银行储蓄存款的增长；农民相对传统储蓄观念和匾乏的理财意识．也阻碍丁村镇银行储蓄存欹的增长。同时目前村镇银行还不具备获得人民银行支农再贷款的资格．义不能够加^全国银行拆借市场使村镇银行的长短期筹措资金能力大大降低此外．目前村镇银行执行的是和农信社等正规台融机构相同的存款准备金牢和所得税率政策．但政府规定村镇银行的营业税率为5％，l而农fi礼仪为33％，税费负担明显不致两类机拘的竞争条件也不平等.

三、当前广东村镇银行运作所面临的挑战分析

(—)在市场竞争中处于弱势地位从整个金融业务规模的市场占比＆对农村经济支持的影响力来看U前广东地区农村盒融区域服务仍是以传统正规金融机构为主体．们在支农服务中发挥着中坚作川村镇银行存多兀化的竞争格局中．处r绝对的弱势地位．咀广东省农信杜为例．南于历史渊源和金融机构市场定位的原因．多年来广东省农村信饼牡在县域和农村地隧储备了丰富的客户资源占据若大部分农村市场份额。从圄l中可以看到．2008年广东地K各类金融机构中．农信杜占各娄金融机构总数的4269％(机构网点数达到了5955家)．成为省内覆盖面最广、同点数量最多的金融机构．也是名副其实的“涉农大户”。2006年末，广东省农信社农户贷款、农村经济组织贷款和农村丁商业贷款等涉农贷款余额达到1675亿元．占全省金融机构此类贷款的86％。从近几年广东地区的情况看．除农信社之外，其他金融机构也有“卷土重米”之势：农业发展银行将逐步实施农业开发性金融战略目标．其商业性信贷业务的重点主要面向农业产业化龙头企业：农业银行将会重返农村市场，打造县域特色零售银行：邮政储蓄银行将加大争夺农村市场份额的力度；同家开发银行信贷业务的触角也要伸向广东县域中小企业。因此，广东村镇银行所面临的竞争压力将是巨大的。

(二)村镇银行的发展同时面临着各种风险的挑战

1．行业风险。作为村镇银行主要支持对象，农业是弱势产业，对自然条件依赖性强，抵御自然灾害的能力弱。再加上农业发展存在很大的盲目性．这些都导致村镇银行面临高行业风险。虽然广东省目前成立的5家村镇银行主要满足的是中小企业资金需求，但中小企业也是市场竞争中的“弱势群体”，这些都构成了村镇银行经营的行业风险。

2．信用风险。村镇银行面对的客户是农户及中小企业．既没有以往的信用记录，也没有完善的财务及产业发展系统可供评估。尤其是对农户的贷款，没有有效的抵押1二具，同时由于信用意识及法制观念淡薄，村镇银行因此面临着更高的贷款违约可能性。

3．流动性风险。一方面，由于农村地区经济条件、收人水平的限制，加上来自其他金融机构的竞争。致使村镇银行资金来源并不十分充裕。同时，由于农村地区小额信贷规模供给主体的严重缺乏。使得农村地区各类客户对村镇银行贷款需求较为强烈。资金需求和供给的不对称性，很容易引致村镇银行流动性风险。此外，由于村镇银行经营规模小，在盈利的压力下，往往容易不断扩大贷款规模，致使存贷比不断上升，造成流动性风险更加突出。

4．操作性风险。村镇银行决策链条缩短，操作机制灵活带来高效率的同时，也带来易产生操作风险的可能。由于村镇银行主要从本地招聘业务人员．素质相对不高，合规操作意识差．风险意识淡薄，容易产生以感情代替“内控制度”，使各业务操作环节上的监督制约形同虚设，从而产生风险。由于目前村镇银行试点速度较快。地方政府、人民银行和银监会之间的分丁尚不明确，监管政策法规还没有成型，加之村镇银行地处基层，检查由于时间、人员等问题往往不到位、不及时、不彻底．容易滋生操作风险。

5．政策性风险。从政策层面看，目前各种配套政策还没有成熟，各种税收等优惠待遇不能落实，支农存款、央行清算、大小支付系统结算等方面还存在政策歧视。此外．农村基层政策的不稳定．产业发展方向易变化，也容易形成这类风险。

四、主要结论与政策建议

(一)广东村镇银行发展正面临着一个良好的历史机遇历史经验可以看出，在整个农村金融体系中引入村镇银行等有效的新型竞争主体．将使农村金融机构的产权结构和市场竞争结构逐步多元化，极大丰富我国农村金融机构的谱系．既增加了农村金融的供给。又改善了农村金融体系的竞争生态．对我园未来农村金融发展意义重大。广东省政府近些年来对村镇银行发展给予了高度的重视和支持。2009年2月《中共广东省委广东省人民政府关于贯彻落实党的十七届三中全会精神加快推进农村改革发展的意见》中指出：“要加快开展广东村镇银行、贷款公司、小额贷款公司、农村资金互助社等新型金融组织试点工作。”广东银监局也在充分征求广东省各地市的需求意向后，草拟了广东村镇银行等金融机构试点的基本原则并勾画出广东省未来i年新型农村金融机构试点发展规划。随后广东省政府出台的政策性支持措施为广东村镇银行今后的顺利发展提供了有力的保障，这些措施的实行无疑为村镇银行发展提供了巨大的支持。广东村镇银行发展正面临着一个良好的历史机遇。

(二)进一步降低民间资本准入条件，拓宽村镇银行的资本来源渠道目前在广东地区，对社会资本参与设立村镇银行的审核较为严格，这成为了很多民间资本进入广东农村金融市场的障碍二一直以来，广东地区民营资本十分活跃，特别是在产业集群规模较大、经济发展状况好的地区(2009年东莞共有5家小额贷款公司落地东莞，其中民间资本占据大半个江山，资本金超过5亿元。梅州村镇银行筹建之初．就有十几家民营企业提出入股的意愿)。但是村镇银行筹建却由于暂行规定对于发起人严格的规定而摇摆不定，“能做的人不愿做，想做的人做不了”，这种矛盾已经演化为阻碍村镇银行组建的重要因素。其实，民营资本以参股金融机构的方式进入银行业，并不存在法律障碍，关键是监管机关对机构准入持有的过度审慎态度。所以对广东村镇银行主发起人资格应从银行金融机构向各优质民营企业和有经验的民间金融组织过渡．探索以优质民营企业和民间金融组织作为主要力量的村镇银行模式，实现村镇银行股权的多元化，这样做既有利于提高民营企业的积极性与参与感，又可以规范民间融资，打击非法金融活动。

(三)加强政府对村镇银行建设发展的扶持力度村镇银行从诞生到发展离不开政府的政策支持。当前应当优先考虑的是：

1．给予村镇银行支农再贷款支持并予以适度倾斜，扩大村镇银行的资金实力：

2．落实对村镇银行的财政补贴和税收优惠政策，使其充分弥补银行资金的成本、资金借贷的风险及银行经营费用。以实现村镇银行的可持续发展：

3．保证农田水利、以工代赈等涉农性财政资金的对口支持．避免村镇银行因不能盈利而选择退出经营：

4．加快完善相关配套政策细则，在支付结算、利率浮动、金融统计、准备金管理等方面做出可操作性的细致规定，支持村镇银行稳步发展；

5．放松利率管制，在试点的基础上逐步在农村地区实施存贷款利率自由变化，消除地下金融的生存空间。同时，应当允许广东村镇银行在达到一定标准后，逐步放松设立分支机构的区域限制等。

(四)建立合理的风险管理制度。强化风险控制效果

1．在信用风险控制方面，村镇银行要建立与自身管理相适应，与“三农”特点和微小企业相匹配的信贷管理制度，实行审慎、规范的风险资产分类制度，全面准确地反映资产形态，提足拨备并始终将资产损失准备充足率保持在100％以上。另一方面，需要当地政府通过政策激励当地的信用环境建设，并引进或建立农村信用评级机制。这是改善农村信用环境的根本但也是一项长远而艰巨的任务。此外，村镇要汲取城市信用社、农村基金会等经验教训，严格禁止村镇银行对外担保，制定单一产业信贷投放比例限制，坚决杜绝超比例大额贷款。

2．在流动性风险控制方面．村镇银行应发挥“草根银行”的“本土化”优势，积累客户资源，加强存款吸收能力，保证资金的充裕性。同时，村镇银行应与控股银行建立流动性风险管理支持机制。确保持股银行对村镇银行必要的流动性支持，在出现流动性风险时，控股股东向村镇银行提供流动性支持。此外，当村镇银行可能出现或已经出现流动性风险时。属地监管机构要及时向持股银行所在地的银行业监管机构进行通报，共同防范流动性风险。

3．在操作风险控制方面．村镇银行首先要探索建立起现代企业制度和良好的内控制度，加强对员工的培训，提高其业务能力，以及风险意识和责任意识；其次，要建立并完善内部控制制度。发挥内控制度的相互监督、相互制约的作用，有效控制操作风险。最后，梳理关键风险点。要严格根据村镇银行业务操作流程．梳理排查易导致风险损失或对造成损失有显著影响的关键业务环节中的重要风险点，并制订相应的风险控制措施以防止操作风险的发生。