后金融危机时代股份制商行风险范文

一、我国股份制商业银行的发展现状

我国股份制商业银行在积极的财政政策和适度宽松的货币政策引导下，2009年实现了爆发式的增长，但是大型的商业银行的市场份额却进一步降低了，中小商业银行市场占有份额继续提升。在国家促进中西部发展系列规划等措施的影响下，商业银行加大了对中西部地区的贷款力度，贷款地区结构不断优化，在宏观调控政策下，商业银行贷款重点向铁路、公路、基础设施、房地产等产业项目倾斜，长期化贷款趋势加强，商业银行按照“有保有压”原则，严控贷款集中度风险，加大对“两高一剩”行业的退出力度，贷款的公司行业布局更加优化，中小企业贷款和绿色贷款加速增长。截止2009年年末，中国银行业金融机构资产总额78.77万亿元，比上年年末新增16.38万亿元，增速26.26%，其中，政策性银行资产总额6.95万亿元，增速23.01%，12家中小股份制商业银行资产总额11.78万亿元，增速33.72%，143家城市商业银行总额5.68万亿元，增速37.46%，43家农村商业银行资产总额1.87万亿元，增速101.08%。世界经济发展的节奏和步伐已经转变为了低碳经济模式，后金融危机时代对我国经济发展的影响主要在于房地产领域、基础设施建设领域、交通领域、商业银行的贷款回收领域、市场自由化程度的进一步升级等方面。我国股份制商业银行的盈利模式一直是以借贷作为主要收入途径，可是随着我国双收缩政策发生偏斜和后金融危机时代的“后遗症”产生作用，我国股份制商业银行的金融创新能力和后期借贷资本的回收能力受到了考验，我国的金融市场还没有全面自由化，市场操作还没有放开，国际资本的进入比例也有限制，这些使得我国股份制商业银行的新盈利模式仍然处在探索之中。未来我国股份制商业银行应该如何规避风险，提高盈利，需要进一步探索。

二、后金融危机时期股份制商业银行的风险分析

（一）不良贷款资本的信用违约风险自国际金融危机爆发以来，国内商业银行的声誉风险逐渐加大，债务和贷款违约的企业数量增加。声誉风险是指由于商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。我国14家上市商业银行2010年的贷款总额是2.1万亿元，其他非利息净收入为591.26亿元，相比2009年非利息净收入下降110亿元，数据表明我国商业银行的收入有限性加大，商业银行的收入正在随着市场化的违约风险提高而降低。2010年的资金贷款对象主要集中在铁路、公路、基础设施建设、灾后重建项目等等。随着我国经济环境发展变化，商业银行投资的风险逐步扩大，房地产业的降价潮和退房潮会促使房地产开发商进一步降价销售以便于快速还清银行的贷款。但是如果房地产商存在博弈心理，希望挺过艰难时期，相信房价仍然会上涨，银行会面临存款准备金的减少，从而面临货币供给的危机。房地产商和基础设施建设各单位可能会取消还款计划，这些不良贷款的对象会用质押和抵押的固定资产或者实物进行偿还，但是由于固定资产的变现能力有限，不能满足商业银行对货币的快速供给需求，这就为商业银行的发展带来了障碍，对商业银行的发展产生了影响。

（二）商业银行内部操作风险和市场竞争风险2009年信贷规模大幅增长，商业银行的存贷比较上年有所提高，在14家上市商业银行中，除了浦发银行的存贷比均比2008年有不同幅度提高，部分商业银行的存贷比甚至超过了75%的监管红线。市场化的不可预期性导致了我国商业银行在发展过程中主要面临内部和外部两种风险，对于风险评估和有效预防也会从这两个方面出发。内部风险的管理中逐渐暴露出来的问题是：内部欺骗，外部欺诈，客户、产品和业务互动的障碍，执行、交割和流程管理的漏洞，就业制度和工作场所的安全，实物资产损坏和IT系统事件的操作失误。商业银行内部欺诈操作风险和外部欺诈都是信息失真的表现，信息整理和录入的失真现象愈发严重，导致了内部假账和外部金融理财的虚假化操作，使商业银行发展受阻。商业银行的市场化发展过程中面对的外部竞争主要有同行竞争，资本理财及网络支付平台的多样化。信息技术的不稳定性和实时性较差导致商业银行拓展市场的难度增加，金融产品的创新始终停留在初级阶段，开展市场化竞争的力量薄弱，可持续发展和生存能力下降。如何掌握好商业银行的未来发展轨迹也存在不确定性，从而使我国商业银行面对市场竞争的灵活应变能力有所下降。

（三）汇率及利率波动的风险利率风险是指银行的财务状况在利率出现不利波动时所面临的风险，利率风险主要有重新定价风险、收入曲线风险、基准风险和期权风险四种主要形式。随着近年来我国利率市场化改革的逐步深入，利率水平波动性及不确定性日益加大，我国商业银行的利率风险程度也在增加。利率随着国家政策和市场化变动的影响不断波动带来的是对市场中存在资本金总额的流动性的加强与限制，由利率变动引起的收益和回报的风险也在波动，如果银行的利率敏感型负债高于利率敏感型资产，利率上升会减少银行利润，而利率下降会增加银行利润。国际市场变化和外国自由浮动汇率制度导致汇率牌价波动，对我国影响最大的是外汇储备和外汇投资收益率，而美元自2008年起到2011年持续贬值，使我国的经济发展受到影响，包括输入型的通货膨胀和物价上涨。汇率的变动对商业银行贷款的回收成功率带来了影响，因为进出口企业的外汇核销过程中，贸易收益率会随着汇率波动，商业银行主要盈利途径是吸收存款和发放贷款，如果无法保障企业的顺利经营和可持续化成长，贷款本金和利息的收入就会延期，甚至出现违约，带来银行的亏损。

（四）商业银行利益最大化的社会道德风险我国加入WTO以来，市场化机制不断健全，市场化竞争的程度也逐步加强。商业银行的经营与发展在社会中发挥了很大价值，商业银行的利益最大化就是其经营的最直接目的，为了扩大银行的发展业务和发展空间，可以利用各种方式提高银行所获得的收益，通过加大对社会居民和企业的融资额度来提高通过利息获得的收入。2001-2005年商业银行对“三高”企业放出了大量的贷款，这些资本用于扩大企业经营规模和数量，提高企业的盈利程度，同时我国的经济指标和地方政绩也在持续的增长，但与此同时，我国的环境与资源也受到了较大规模的破坏，生态平衡受到了影响，社会化资源协调性变差，社会矛盾日益尖锐，贫富差距逐渐拉大。商业银行贷款方向主导了产业发展方向，比如对资本的房贷方向没有严格把控，对待社会和谐和环境与资源的保护没有引起足够重视都将引发一系列的后期问题。

三、降低股份制商业银行存在风险的途径

（一）积极完善商业银行的风险管理制度商业银行为了有效强化操作风险管理，应从培育风险文化、完善风险管理组织架构、优化各项业务操作流程、强化IT管理系统功能“刚性”控制等多个方面进行不断努力。要在商业银行内部建立健全风险限额管理制度、调整信贷业务管理制度、完善风险实时报告制度、加强风险监测与预警制度、进一步健全内部控制制度。同时我国各家商业银行还需要认真分析《巴塞尔新资本协议》，利用新协议的使用契机，建立起操作风险损失事件统计数据库，积极开发相关模型，提高操作风险资本计量的准确性和科学性，部分商业银行在初步具备了以高级计量法应对操作风险的测量能力之后可以保证商业银行风险规避的科学性。商业银行在积累经验后，可以建立健全商业银行的风险管理制度，加强自身对风险的测控能力，有效提高操作风险的管理水平，内部的资本控制和自查机制更加清晰化，稽查制度也要明确确立，保证资本的借贷、使用、监督、稽查、回收、沟通等环节保持在可持续化的链条中。笔者认为除了整体风险管理组织架构的建立与健全，各家商业银行还分别对信用风险、市场风险、操作风险及内控等具体层面，深入进行各项风险组织架构和相关报告制度的完善和优化，例如在信用风险层面，工商银行启动了“集团层面、覆盖全业务范畴、集中统一”的信用风险体系构建工作。

（二）商业银行对风险资本的计量和统计商业银行对投贷资本的监管需要加强内部对资本的计量管理和监测，风险资本的计量是商业银行以定量的方式识别、分析、评估风险，并以此确定风险资本以抵御风险的过程。《巴塞尔新资本协议》的实施，要求商业银行以更加精确、科学的方法来计量风险资本，并为商业银行信用风险、市场风险及操作风险分别提供不同的风险资本计量方法。2009年，我国商业银行大力优化和完善相关系统，积极进行模型开发和验证，有效提高了风险资本计量的精确度，部分银行已经开始向更加成熟的风险资本计量方法过渡。信用风险的计量方法有标准法、内部评级法两大类。标准法虽然操作相对简单，但对外部评级结果的依赖度较高，不适用于我国的实际环境。我国大多信用风险计量工具采用的是内部的评级法。内部评级法分为初级法和高级法两种，初级法是由商业银行自己估计违约概率，其他风险因素均采用监管机构的估计值，高级法是商业银行在满足一定标准的前提下，自己估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露等因素。在我国商业银行对风险资本的计量与统计过程中，除了利用评级法还应该向着多元化的方向发展，要开展计量的多维度考核模式，利用不同计量模型针对同一种资本进行检测和监督，比如市场风险计量的内部模型法，VaR模型，VaR值作为重要的估值也被商业银行风险评估所接受，这样可以全方位的估计市场风险程度。

（三）针对商业银行内部人员的素质提升和专业性培训商业银行内部的监管体系做到完善后，需要针对商业银行的内部工作人员做出系统化的培训和指导。笔者认为在目前的商业银行经营和管理过程中需要加强商业银行内部工作人员的道德素养，升华工作人员的个人价值观念。这是最重要的两个培训目标，银行监管资本、审查资本、统计资本、创新金融衍生产品、了解市场等等信息都需要真实性，真实的信息使商业银行具备清晰的判断能力和明确的努力方向。安然公司虚拟账目最后破产的案例可以证明虚拟和虚假的信息迟早会被认清，巴林银行的危机也能证明这一点。我国商业银行发展的战略眼光要朝着低碳化、道德化、绿色化、科学化、理智化的方向发展，不能只注重眼前的利益。培养商业银行内部员工的价值观和道德观念，提高他们的个人专业素养，主要目的在于可以帮助商业银行长期运转，提高商业银行的文化价值，降低商业银行内部管理的失误概率，帮助商业银行在细节中做到最好，改善商业银行的文化氛围和商业模式，使商业银行的经营理念更符合现今国际化的需求，在我国社会责任的承担中要主动担当一份责任，成为我国经济发展的中坚力量。

（四）创新金融风险溢价投资体系，抵御汇率与利率波动风险。我国商业银行的金融创新一直以来都没有得到适当的发展空间，原因是我国金融市场并非是自由开放的。我国金融创新产品的不断引入将成为未来商业银行应对利率和汇率变动风险的主要途径，金融衍生产品和投资产品的差异化战略可以帮助市场加强对资本的使用效率的监督，商业银行可以扩宽资本的投资渠道，以多元化的投资和融资方式来降低货币供给不足的风险，金融风险的控制从理论上分析表现在对风险溢价的科学控制，风险溢价指的是在面对不同风险的高低、且清楚高风险高报酬、低风险低报酬的情况下，会如何影响因个人对风险的承受度大小而决定其是否要冒风险获得较高的报酬，或是只接受已经确定的收入，放弃冒风险可能得到的较高报酬，确定的收入与较高的报酬之间的差，即为风险溢价。商业银行选择创新金融衍生产品，打开我国金融衍生产品这条渠道，利用自身的地位优势加强资本的流动性，提高国内资本的使用效率，可以避免因贷款对象的不稳定性所造成的违约风险。

四、结论

金融危机的余波未尽，我国经济发展的不稳定性频频出现，这些影响中负面的作用很大，但是笔者认为我们要理性的看待这个问题，股份制商业银行要“顺势而为，随波逐流”，了解市场变化和贷款资本流向的“游戏规则”，及时掌握信息，加强与市场的沟通，提高创新能力，开展社会责任建设，兴起商业银行文化发展与低碳投资的浪潮。