商业银行对企业投资的风险探新范文

商业银行在业务发展方面有自身的需求，但在信贷业务发展中也承担更大的风险，不敢放开贷款条件。目前存在的主要问题有三个方面：其一，大部分商业银行对申请贷款的资料进行限制，主要是提供多年的财务运行状况，就目前我国中小企业的发展现状而言，很多企业不具备完善的资料；其二，大部分商业银行在中小企业贷款上有自身的观念障碍，这在上一点中已做阐述；其三，与中小企业市场相对应的商业银行地方支行的授权、授信权限较低，目前我国大部分商业银行采用集中管理，权限下放较少，地方支行的信贷授权权限较小，这也是地方企业贷款困难的一个因素。综上所述，商业银行改善中小企业投资风险防控方案的重点应该从平衡风险程度和中小企业贷款发展来进行改良。

一、解决中小企业投资风险防控平衡的方案

1.遵循法律规定的中小企业信用客户准入要求。依靠法律标准和手段是完善商业银行投资风险的重要基础，也是保证商业银行承受最高风险的一项保障，为商业银行对中小企业投资提供了一定的参考。中国企业信用客户准入要求中的规定如下：符合国家法律法规、产业政策和环境保护要求，经工商行政管理部门核准登记且年检合格的企业，各类从事经营活动的法人组织和个体经营户；有固定经营场所，产权关系明晰，依法合规经营，内部管理健全，产品适销对路，具备履行合同、偿还债务的能力，企业成长性好，盈利能力强；主要经营者品行端正，有良好的个人信誉，经营管理能力较强，具备行业从业经验；经营性现金流充足，收入能够完全覆盖到期债务，能有效保障贷款的偿还；持有人民银行核发的有效贷款卡，无不良信用记录，且在本行开立结算账户并以本行为主要结算银行。

西方发达国家商业银行在客户管理上更为严格，美国学者Berger总结美国几乎所有商业银行的主要客户均为中小企业，大型企业的融资渠道多样化，因此对中小企业客户的管理和准入制度限度的研究更成熟，不以客户书面材料为主，主要通过银行自身调查及审核方案来确定客户的准入能力。在法律规定的基础上适当加强对中小企业客户中信用评价较低的客户进行严格控制，能够更有效的控制投资风险。

2.完善企业调查规范和流程。商业银行从信贷、授信的规范和流程上着手进行完善，同时处理两个方面的内容：第一，完善流程，保证风险控制的需求，保证风险控制的有效性；第二，合理调整银行自身对中小企业客户的准入标准，保证更多的、具备资格的客户可以更方便的获得贷款，同时拓展商业银行的业务规模。由德国学者所提出的共生理论所延伸出的金融共生理论指出了地方性商业银行与地方企业之间的关系存在共生特点，地方银行的客户群体少有大型企业，中小型企业是主要的贷款群体，两者合理的协调互相的信用程度和限制标准，能够双向促进贷款的良性发展。

首先，在流程处理方面，要做到对中小企业信息的完善调查。审核调查流程一般包括授信前调查、授信过程规范和贷后业务管理，具体的流程规范也要从这三点着手进行处理：其一，加大对客户资料和信息的收集和核实，同时设计更为自由的资料提交方案，要求客户经理对客户企业进行实地考察，对于无法提交完善资料的企业要到企业中对其经营信息等做好收集，并进行核实，同时认真履行小企业客户信用评级要求，特别是对非财务指标的评分应实事求是并有据可查，不得为提高信用评级结果而隐瞒真实情况或提供虚假信息。

为了更好地进行人性化的信息调查，客户经理在客户信息考察中，可以查看客户的几类信息，即业主个人信用、经商经历、产品生 产和销售情况、部分非财务性报表的处理记录等情况，经过全面的前置调查，重点关注企业业主的个人情况以及实际的资金情况，向上级审批领导提供较为完整的授信意见。其次，通过调整审核要点，来进行差异化的审查。前文中提到，目前大多数商业银行采用了资料调查的标准，这一方案不具备差异性，由于商业银行对于中小企业的信任度较低，因此不自觉的过度调高对中小企业的审核准，这导致一大部分具有实际资质的企业无法顺利获得贷款投资。

商业银行应该遵循公平的原则，合理的审核要点，并将审核权限尽可能的下放，同时遵循前一点提到的流程规范性。这样银行在进行客户资质审核时，既能遵守审批规范，不出现越权审批，同时低层支行对当地中小企业的了解和调查更为准确，在审批和授权结论的总结中能够给出更接近实际的情况，也能在一定程度上加快申报流程的事实时间，提升效率，改善中小业业主对银行的评价，从而潜在的推动银行中小企业客户群的发展。

二、结论

中小企业由于其特殊的资金持有情况和经营情况，在商业银行中的评价存一定的减分情况，而中小企业中也确实存在这类问题，中小银行在扩大中小企业贷款市场的需求下，应该进行合理的调整，保证自身的风险控制方案既能规避还款能力差的企业，还能保有有信用和人品的企业与业主的资质审核。因此本文提出了差异性的风险控制方案，增加客户经理的工作范围，尤其是审批前的调查工作，同时调整和完善审批流程，进而平衡商业银行在处理中小企业投资风险控制需求和业务发展，为商业银行提供一定的参考。

作者：张昕遇虹卉单位：黑龙江科技学院经济管理学院黑龙江哈尔滨