银行业绩影响因子及提高之策范文

随着全球经济一体化的发展和我国商业银行股份制改革的不断深入，银行业赖以生存的环境和经营模式正发生着深刻的变化。面对复杂多变的市场环境，提升经营绩效是商业银行在市场竞争中取胜的关键。因而，分析影响商业银行经营绩效的因素，提升商业银行经营绩效，对于我国商业银行在国际竞争中占领一席之地具有重要意义。

一、我国商业银行经营绩效及测量

商业银行经营绩效，是指在特定会计年度中，银行参与全部市场活动所产生的最终成果，包括资产收益、权益受益等。为保证指标体系能科学、合理、系统、及时地评价商业银行经营管理状况，本文在总结国内外研究成果的基础上，以商业银行经营的安全性、流动性、营利性指标为基础，加入对银行经营的成长性和可持续性指标的考虑，遵循指标选取的系统性、灵敏性、规范性和可靠性原则，构建出四个层次的银行业绩评价体系，如表1所示。

由于构成商业银行绩效评价体系的指标是从不同角度对商业银行经营效率的衡量，各指标之间可能存在信息重叠的情况，因而不能通过对各指标进行简单的加权平均来计算商业银行的绩效状况。本文将采用因子分析的方法，结合15家上市银行2010年的经营数据，综合评价商业银行的绩效状况。

二、我国商业银行经营绩效影响因素分析

1.经济发展状况。银行是国家的经济命脉。而一个国家的银行经营绩效往往与该国的经济发展情况息息相关。当经济处于上升时期，国内投资活动增多，银行贷款业务也相应的增加，由投资活动带来的相关业务和中间业务也同时增加，银行经营绩效随着国民经济的上升而上升；相反，若国家经济处于下降时期，由于国内经济的不景气，企业工厂倒闭，这些直接导致银行业务量减少，银行的部分贷款也成为呆坏账，经营绩效下降。因此，一个国家的银行经营绩效与该国经济发展状况正相关。

2.市场结构。贝恩在《产业组织》中提出了市场结构、市场行为、市场绩效三者之间的关系，认为市场绩效决定于市场行为，而市场行为又取决去市场结构。市场结构是指在特定的市场中，企业间在数量、份额、规模上的关系，以及由此决定的竞争形式。市场份额是影响市场结构最主要的因素。市场份额越大，垄断程度越高，这些垄断的厂商和企业可以凭借其规模优势降低其成本，提高利润水平，因此市场份额指标与市场绩效存在正向相关关系。

3.银行规模。科斯指出，企业可以通过采用内部一体化经营取代市场主体之间的交易，使其规模增大。但是，企业规模并不能无限扩张，因为企业的规模扩大会使得管理成本、员工监督成本等越来越大，当规模经济产生的边际收益等于规模扩大产生的边际成本时,企业的规模便达到了最优。此理论对银行这一特殊企业也适用。

4.公司治理。广义的公司治理包括股权结构、资本结构、银行体制、企业购并、公司控制权市场、产品市场竞争度、利益相关者的利益兼顾等。其中的股权结构可分为分散型股权结构和集中型股权结构两种。集中型股权表明存在极少数的大股东持有银行大部分的股份，大多数研究（Stiglitz,1985;Pound，1988；等）认为掌握大部分股权的大股东更具有监督和审查经营者决策的激励以保护其投资，这样便增强了对经营者决策的监督作用，同时对经营者在做投资决策时可能出现的道德风险起到了一定的防范作用，对银行的高效率经营具有正向的激励。

三、我国商业银行经营绩效影响因素实证研究

（一）样本选取

本文选取浦发银行、华夏银行、民生银行、招商银行、南京银行、兴业银行、北京银行、农业银行、交通银行、工商银行、光大银行、建设银行、中国银行、中信银行和宁波银行等15家上市银行2010年的经营数据作为样本数据。数据均来源于新浪财经网各银行公布的年报数据。

（二）模型构建与变量选择

本文探讨的是商业银行经营绩效的影响因素，因而将绩效作为模型的被解释变量。被解释变量的样本值由各银行经营数据，代入上述绩效评价体系中，采用因子分析的方法，并将各因子根据其贡献率赋权后综合所得。

对于解释变量的选择，综合考虑指标的可获得性和可量化性，本文选取资产份额、贷款份额、存款份额、分支机构总数和在职人员总数作为被解释变量。

结合上述变量，构造多元回归模型：D=β0+β1*CP+β2*LP+β3*SP+β4*II+β5*WP+ε

（三）实证结果

利用Eviews5.0对模型进行多元回归分析，采用最小二乘法对模型进行回归，所得结果如下表所示：

表2回归结果显示，D.W.值为1.67，大于1%水平的上界1.50，故模型不存在一阶自相关性。而各参数的标准差均较小，且T检验值较大，说明解释变量不存在多重共线性问题或共线性对结果无不良影响。模型可决系数R2值为0.73，调整后的R2值为0.604；方程总体线性显著性检验的F值为5.27，大于F0.05（4，14）的值；且各解释变量均在10%显著性水平下通过t检验，说明模型的拟合度较好且线性关系在95%的置信水平下显著成立。因此，该模型满足回归分析的基本假定，回归方程的解释性很强。

从检验结果中，我们得到的结论是：（1）市场结构方面，资产份额与银行绩效正相关，贷款份额和存款份额与银行绩效负相关。资产份额与银行绩效正相关，是因为商业银行资产规模越大，越可以凭借规模优势招揽业务、降低成本、提高盈利水平。但是由于我国商业银行从事贷款业务时，盲目追求贷款规模，导致贷款中存在大量的可疑和损失贷款，大量贷款无法收回，增加了银行的损失。另外，我国居民储蓄大都为不定期存款，增加了银行存款业务的管理成本。因此，我国商业银行存贷款份额与绩效成反比。（2）银行规模方面，分支机构总数和在职员工总数均与银行绩效负相关。说明我国银行规模已经超出规模经济的界限，银行业存在机构冗长，人员繁多的现象。

四、提高我国商业银行经营绩效的建议

1.优化银行业的宏观经济环境。制定和完善相关各项法律法规，落实各项货币和利率政策，建立健全的银行监督制度和信用制度，为银行的发展提供良好的宏观经济环境。

2.完善商业银行治理结构。针对我国目前商业银行董事会和监事会职能较弱的现状，我国应加强商业银行的外部约束和监督，重视资本市场的“用脚投票”激励制衡，提高外部监督对商业银行经营者行为激励的有效性。

3.提高贷款质量。商业银行在经营贷款业务时，应该严格控制贷款质量，认真审核贷款人的信用等级和还款能力，做好贷款跟踪和监察，降低不良贷款率，减少资产损失。

4.改善银行管理体制，提高经营效率。我国银行多为总行-分行-支行-网点的结构模式，这样的结构无疑增加了银行的管理成本，降低了银行的效率，因此，我国商业银行在管理体制上应该将管理结构扁平化，提高管理效率，节省管理成本。