出口贸易信用风险防范范文

一、浙江地方政府引导和促进出口企业防范出口贸易信用风险的机制

政府要明确定位，积极引导。

(一)制定防范出口贸易信用风险的相关制度、规则和中长期规划

浙江地方政府可以参照发达国家的经验，要在商业化运作为主的方针指导下发挥作用，如主要在制定法规政策、协调有关部门开放数据、组织建立统一的数据检索平台、培育信用服务行业、制定引导出口企业防范出口贸易信用风险的中长期规划、引导建立行业协会等方面，避免直接介入商业化运作。

(二)规范政府行为

浙江地方政府部门在鼓励企业出口方面要实事求是和量力而行，不要只以“出口额”作为评估企业领导的业绩，主要应以实现利润、资产保值增值作业绩指标。

(三)推进“信用浙江”建设，实现信息资源的社会共享

要进一步完善作为打造“信用浙江”的先导性、基础性工程的浙江省企业信用信息查询系统，如建立国外企业的查询系统，使其在防范出口贸易信用风险上发挥更大的作用。

(四)大力发展信用服务行业

信用服务行业具有专业化程度高、信用管理经验丰富、服务规范化等特点，其分别提供的信用信息收集、加工、传递、信用中介、信用保障、信用管理等服务在防范出口贸易信用风险、促进出口贸易发展方面发挥着重要作用。浙江地方政府要为企业资信调查业、资信评级业、信用保险业、保理服务行业、信用担保行业、企业商账催收行业、信用管理咨询服务行业等信用管理服务行业的发展创造必要的政策环境。要加快引导和培育市场对信用产品的需求。

（五）加大惩治力度，加大国外失信者的违约成本

惩罚机制可让遵纪守法的企业与消费者得到保护，让不讲信用的受到惩罚。健全有效的不良信用惩罚机制直接标志着一个国家或地区信用体系的完善性，同时也间接标志着其信用交易的成熟程度。失信成本过低是目前海外企业不讲信用的一个主要原因，要加大国外失信者的成本，使其不至于像APEX公司那样给四川长虹等多家中国企业带来危害。

浙江地方政府部门要本着服务的精神提供国外企业信用信息，对海外欠款问题进行追踪观察，及时公布“低信用”公司名单，建立一套透明、完善、快捷的查询系统，从而形成一个强有力的社会信用监控和对不良行为者“禁入”的机制，就能使更多的企业避免损失。

（六）加强信用管理教育和人才培养

要防范出口贸易信用风险，增强全社会的信用意识，信用管理教育和培训必须先行，要培养一大批国际贸易信用管理人才以适应社会的需要。

二、信用服务行业：与企业共赢

信用服务行业在维护市场秩序,有效防范出口贸易信用风险,扩大信用功能,提高市场交易效率等方面的重要作用日益被投资者、企业和监管机构所认同。因为它可以弥补企业自身所掌握的客户信用信息的不足,防范业务人员的道德风险,真正起到有效预防风险的作用。在信用管理服务行业充分发挥作用的情况下，海外失信企业的信用状况会很容易地被与其有业务关系的企业通过信用管理服务行业得到，海外失信企业同其他企业开展业务的机会将大大降低，从而对海外失信企业形成强有力的社会惩罚。信用服务行业的重要作用为企业所认同，企业就会自觉自愿地选择信用服务行业的服务，信用服务行业的业务也会不断扩大，也会形成一个良性循环的双赢局面。

三、信用服务行业和银行联手为企业提供服务

联合信用服务行业为企业提供金融产品已成为很多银行的新业务。目前，中国银行、中信实业银行、招商银行等多家银行争相抢滩这一业务，纷纷推出“信用保险＋银行融资”项目，以解决出口企业融资难和信用风险问题。浙江某股份有限公司，是一家生产五金工具的民营企业。企业与一国外客户做自营出口五金工具业务，每年定单在160万美元左右，但付款条件全部采用D/A180天，这样的结算方式造成企业在途资金占用在80万美元以上，给资金相当紧缺的企业带来了难题，如果企业不接受客户的条件，就会失去一年160万美元的业务。企业投保出口信用险后，将出口信用保险的受益人转给银行，由银行以保险公司的每批次受理单为企业提供80%的压汇贷款，使企业既防范了收汇风险，又实实在在解决了企业的资金困难问题。

四、企业防范出口贸易信用风险的机制

国内出口企业应建立一套科学的信用风险管理制度。

（一）积极推进“3+1”信用管理模式

商务部研究院信用管理部提出了适合中国企业的“3+1”信用管理模式。“3”是指企业内部应建立三个不可分割的信用管理机制，分别是前期信用管理阶段的资信调查和评估机制、中期信用管理阶段的债权保障机制以及后期信用管理的应收账款管理和追收机制。“1”是指在企业内部应建立一个独立的信用管理机构(人员)，全面管理企业信用赊销的各个环节。经过多年实践，这套模式取得了明显效果。

（二）不断提高人员素质

要对销售人员、信用管理人员、财务人员等相关人员进行良好的出口贸易信用管理培训，使他们了解出口贸易信用管理的相关知识。信用管理教育与企业的实际相结合，开展适合浙江企业实际的信用管理培训。

（三）巧借金融工具避险

出口企业可以利用的金融工具主要有出口信用保险、国际保理、福费延业务、银行保函、备用信用证等。

1、投保出口信用险

出口信用保险是国家为了推动我国的出口贸易，保障出口企业的收汇安全而制定的一项由国家财政提供保险准备金的非赢利政策性保险业务，是世贸组织补贴和反补贴协议原则上允许的支持出口政策手段。出口企业通过投保出口信用风险，可以从银行获得融资便利，变单一的信用证结算为各种灵活的交易方式，既减轻了资金周转的压力，又解决了安全收汇的后顾之忧，同时还能提高企业自身风险管理能力和综合管理水平。

如浙江省宁波市一家外贸公司在2005年秋在广交会上结认了一位以色列客户，双方达成了贸易意向，但是客户的付款条件是分期付款方式。由于收汇风险大，如果没有出口信用保险支持，公司只能选择放弃。为此，公司及时投保了出口信用保险，既规避了出口贸易风险又开拓了海外市场，一年多来与该客户的贸易总额已经超过200万美元，公司取得了较好的经济效益。

2、开展国际保理业务

保理，即保付，是指企业把由于赊销而形成的应收账款有条件地转让给银行，银行为企业提供资金，并负责管理、催收应收账款并进行坏账担保的业务。

对于出口企业来说，叙做国际保理业务在防范风险方面有以下好处：（1）增加收入。（2）规避风险。（3）提高收款的能力和收款的及时性。国际保理业务与出口信用保险业务既有竞争性又有互补性，出口企业可以根据实际情况进行合理的选择。

3、使用福费延业务

福费延业务目前在国际商品出口贸易中得到广泛的应用。福费延（FORFAITING）又称包买票据，指金融机构从出口商处购买由进口商承兑、并经进口地银行担保的、无追索权的中长期应收票据的融资行为。福费廷的重要特点之一是无追索权，因此出口商将融资的风险完全转嫁给了承接福费延业务的银行，也就是说出口商将票据拒付的风险完全转嫁给了贴现票据的银行。这是福费廷与一般票据贴现的最大区别。叙做福费廷业务后，出口商不再承担远期收款可能产生的利率、汇率、信用以及国家等方面的风险；增加了贸易机会，出口商能以延期付款的条件促成与进口商的交易，避免了因进口商资金紧缺无法开展贸易的局面。

4、银行保函

银行保函(LetterofGuarantee，L/G)或称银行保证书，它是指商业银行根据申请人的要求向受益人开出的担保申请人正常履行合同义务的书面证明。它是银行有条件承担一定经济责任的契约文件。当申请人未能履行其所承诺的义务时，银行负有向受益人赔偿经济损失的责任。

为了控制出口贸易信用风险，企业可以采用债权担保的手段转移风险。出口贸易最常用的债权担保手段是银行保函。银行保函是国际间银行办理代客担保业务时，应委托人要求，向受益人开出的保证文件，是独立于委托人与担保人之间的反担保或委托人与受益人之间的合同或投标条件之外的，是依据其规定的条件生效的，由担保人以保函中规定的任何单据为基础做出决定的，是不可撤销的。

5、备用信用证

备用信用证，作为一种付款承诺，虽然形式上是第一性的，但意图上却只是在委托人违反基础合同的情况下使用（具有备用之意）。备用信用证实质上是一种银行保函。银行保函和备用信用证都是名称不同、实质相同的信用担保金融工具。银行保函和备用信用证不是结算方式，而是为承担交易风险的一方提供信用保障的手段。在赊销交易中，交易的一方将承担风险，如果要规避信用风险，那么可以在此类带有风险的交易中，配合使用银行保函和备用信用证。

承担信用风险的出口企业都可以利用银行保函或备用信用证来规避风险。实践中，备用信用证通常不直接用于贸易货款和相关费用的支付，而是与O/A、D/A等国际结算方式共同结合使用。出口企业在借助备用信用证等风险保障手段的前提下使用O/A、D/A，，既有助于促销，又有效地控制了出口贸易信用风险，有利于企业的发展。

浙江出口企业要拓展海外市场，必须采用多种有竞争力的贸易方式以开发新市场，开辟新用户，但同时也要规避出口贸易信用风险，必须依靠政府、社会和企业的力量形成合力通过各种有效的措施防范出口贸易信用风险，以使出口企业更好地实施企业战略目标，达成企业经营目标，进一步扩大出口，拓展市场空间，提高市场占有率，从而增强企业综合实力，在国际化的道路上稳步前进。

近年来，民营企业异常活跃的浙江省，对外贸易快速、持续增长，据浙江省外经贸厅公布的海关统计数据，2006年浙江省出口总额为1009亿美元，2007年1-3月浙江省出口总额为261.91亿美元，比上年同期增长28.91%，增长势头强劲。但随着对外贸易的快速发展，出口贸易信用风险也迅速增加。

影响和引起出口企业出口贸易信用风险的因素是多种多样的。这些因素有直接的，也有间接的；有静态的，也有动态的；有微观的，也有宏观的。它们相互作用，相互影响。出口贸易信用风险不仅仅在于中国企业诚信经营就可以避免，是一个涉及到国际政治、经济、文化等的综合课题，必须依靠政府、信用服务行业、银行和企业的力量形成合力来共同防范。