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电子商业汇票公共政策论文

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一、当前电子商业汇票推广中存在的主要问题

(一)票据流通环境有待优化与纸质商业汇票推广初期面临的困境类似,当前电子商业汇票在市场主体间的流通不够顺畅,影响了电子商业汇票的普及应用。主要表现在:一是企业间电子商业汇票流转不畅。由于企业对于电子商业汇票的认知度不高,对业务功能优势了解不够,对电子化形式存在的票据安全性存在顾虑,对其流通性缺乏信心等原因,目前电子商业汇票在企业间的流转仍存在一定困难。二是银行机构间电子商业汇票流转不畅。受到办理电子商业汇票转贴现的银行机构数量总体偏少、票据总体规模有限、内部票据系统不完善等因素影响,部分银行机构对电子商业汇票的认可度不高,银行机构间电子商业汇票流转不够顺畅,电子商业汇票转贴现利率高于同期纸质商业汇票转贴现利率。三是银行机构与企业间电子商业汇票流转不畅。银行机构间电子商业汇票转贴现渠道不畅、利率较高的负面效应传递至贴现环节,导致银行机构办理电子商业汇票贴现业务的积极性不高。

(二)机构间业务发展不平衡商业汇票具有流通环节长、参与主体多的特点,部分金融机构对电子商业汇票的接受程度和推广力度不够,一方面导致电子商业汇票贴现、转贴现市场的机构数量相对较少,不利于电子票据贴现、转贴现的利率降低和业务规模的扩大。从截至2013年底的转贴现业务情况来看,各金融机构参与电子商业汇票交易的活跃度差异显著。电子商业汇票转贴现业务规模最大的3家机构业务笔数和金额合计分别为42.1万笔、2.6万亿元,占比达到69.9%和59.4%;而包括个别股份制银行在内的金融机构,业务笔数尚不足千笔,金额不足千亿元。另一方面,金融机构作为电子商业汇票业务推广的主要力量,部分机构推广力度和资源投入程度不足,配套服务和业务培训无法满足客户需求,影响了企业办理电子商业汇票业务的积极性,制约了电子商业汇票的应用。

(三)金融机构业务服务有待改进一是票据管理个人性化服务有待完善。企业特别是大型集团企业往往在多家金融机构办理票据业务,部分金融机构电子商业汇票系统设计不够人性化,难以进行便捷的票据查询和统一的票据管理,不能很好地满足企业票据电子化管理的需要。二是业务流程有待优化。部分金融机构仍沿用纸质商业汇票业务流程,要求企业在网银端录入信息,并到金融机构柜面提交书面材料,手续较为繁琐。三是企业通常在多家银行机构办理商业汇票业务。纸质商业汇票的申请、贴现等多由银行业务人员当面指导,转让环节仅需签章、填制简单内容即可完成,操作步骤相对统一。但电子商业汇票出票、收票、转让等环节需企业财务人员通过网上银行操作,且各金融机构网银界面不统一,操作要求各异,企业财务人员熟练掌握难度较大。

(四)业务发展初期推广成本分布不均电子商业汇票的推广普及需要一个长期的过程。商业汇票使用量大的企业集团,利用电子商业汇票实现票据电子化管理、降低企业财务成本的需求往往较为强烈,特别是电子商业汇票将财务公司承兑票据视为银行承兑汇票,这一政策支持促使拥有财务公司的集团企业使用电子商业汇票的积极性较高。这类企业也容易在交易支付方式的选择中处于主导地位,根据自身需要在条件成熟的情况下使用电子商业汇票。例如某集团财务公司在推行电子商业汇票之初、上游大型供应商拒绝接受电子商业汇票的时期,采取暂停接受下游经销商电子商业汇票的方式降低自身票据持有压力。待上游供应商对电子商业汇票接受度逐步提高,打通了电子商业汇票转出环节后,随即恢复接受电子商业汇票付款。但大多数中小企业在与大型企业集团的交易中往往处于弱势地位,对交易对手选择的支付方式只能被动接受,在电子商业汇票流通环境不佳的情况下,缺乏要求下游企业接受电子商业汇票的能力,票据持有的压力和成本较大。

二、基于公共政策视角的电子商业汇票推广策略分析

从公共政策的视角来看,电子商业汇票推广主要目标是提高服务效率、优化资源配置、保障市场主体的合法权益。具体而言,充分发挥电子商业汇票的功能优势,提高票据业务服务水平和效率,推动全国性票据市场的形成,优化票据融资资源配置,降低企业票据支付成本和融资成本;防范票据伪变造欺诈风险,避免市场主体特别是小微企业等弱势群体遭受损失。

(一)业务推广策略分类按照电子商业汇票业务推广力度的强弱,大致可以将推广策略分为以下3种:一是市场自主型策略。管理部门负责制定电子商业汇票制度和业务规则,建设运行电子商业汇票系统,维护票据流通秩序,对于业务发展不加以推动或干预。二是引导型策略。管理部门对电子商业汇票使用和推广给予政策鼓励和支持,如实施优先办理电子商业汇票再贴现等政策支持,增强银行机构受理电子商业汇票贴现的意愿。搭建电子商业汇票宣传、推广平台,开展电子商业汇票知识普及宣传,组织有关机构交流推广经验,牵头开展业务推介会,通过组织协调和资源整合提升市场主体业务认知度。三是推进型策略。按照循序渐进的原则,组织相关机构有步骤、有计划地推进电子商业汇票普及,逐步实现电子商业汇票对大额纸质商业汇票的替代。推进型策略多具有明确的业务推进时间表,按照先大后小的原则,先对大面额票据,如1000万元以上,要求采取电子商业汇票形式签发,逐步过渡到100万或更小面额票据,最终实现电子商业汇票对大部分纸质商业汇票的替代。

(二)基于公共政策视角的推广策略效应分析1.市场自主型策略和引导型策略。市场自主型策略完全依赖市场力量推动业务发展,依靠先行企业自发的、市场化的推动行为,促使广大企业逐步提高对电子商业汇票的认可度,形成电子商业汇票的流通环境。在当前票据业务呈现明显电子化趋势的情况下,采取该策略经过一段较为漫长的过程,预期基本能够实现政策目标。但这期间,相关市场主体特别是中小企业等弱势群体因缺乏支付方式主导权,预计将承担较多推广成本。相比市场自主型策略,引导型策略由管理部门通过实施政策扶持、搭建宣传推广平台等推动性措施,加快推进电子商业汇票业务推广和普及的进程,有利于缩短形成全国性票据流通环境的时间,更快实现政策目标。该策略的缺点在于,由于各地区、各机构推广力度和效果不同,容易出现业务发展区域不平衡的情况,不易解决跨地区票据流通不畅的问题。2.推进型策略。在三种策略中,推进型策略的力度最大、效果最为明显,可以有效解决电子商业汇票推广中的问题,在最短时间内达到政策目标。相比较其他策略,推进型策略具有以下优势:一是加速形成全国性的电子商业汇票流通环境,降低中小企业承担的业务推广成本。实施推进型策略,在规定时点后一定金额以上的商业汇票均采用电子商业汇票签发,作为唯一的大额商业汇票产品,流通中电子商业汇票的数量将迅速扩大,同时扭转因各省市推广力度不同而导致的电子商业汇票流通环境割裂的局面,形成全国性的流通环境,进而有效改善中小企业等弱势群体因在支付工具的选择中缺乏话语权而被动承担票据持有成本的问题。二是促使金融机构重视和改进电子商业汇票服务,提升票据服务水平。电子商业汇票是商业银行票据业务乃至中间业务的重要组成部分。规定限额以上商业票据全部采用电子化票据,将有效增强金融机构改善业务功能和服务以提升大额商业汇票市场份额的动力。三是加速提升中小金融机构票据电子化管理水平,增强风险防控能力。电子商业汇票为中小金融机构票据业务发展提供了契机。2013年末统计数据显示,城市商业银行、农村信用社业务量等地方性银行机构电子商业汇票业务量合计仅次于工商银行,位居各金融机构第2位。实施推进型策略,将促使广大中小金融机构进一步加快票据电子化进程,在提升业务竞争力的同时,解决实物票据保管等带来的风险管控难题,提升票据风险防控能力。

三、结论

从公共政策视角来看,实行引导型策略和推进型策略能够较好地实现政策目标。可根据市场对电子商业汇票的认知程度,将引导性策略和推进型策略有机结合,推动电子商业汇票普及应用。通过实施引导型策略逐步提高企业、银行机构等市场主体对电子商业汇票的认知程度,培养使用电子商业汇票的习惯。在条件成熟的情况下,出台电子商业汇票替代纸质商业汇票时间表,强力推进业务发展,在为金融机构预留充分的系统建设和功能优化时间、为企业单位预留充分培训时间的基础上,加速推进商业汇票电子化进程,实现电子商业汇票提高票据服务水平、优化票据融资资源配置、防范票据风险等公共政策目标。

作者:康华一单位:中国人民银行济南分行

电子商业汇票公共政策论文责任编辑:杨雪    阅读:人次